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2014年證券從業(yè)備考已經(jīng)開始,為了幫助參加2014年證券從業(yè)資格考試的學員鞏固知識,提高備考效果,正保會計網(wǎng)校學員為大家分享了證券從業(yè)資格考試《證券發(fā)行與承銷》知識點,希望對廣大考生有所幫助。
證券從業(yè)《債券的發(fā)行與承銷》第九章知識點十七
知識點十七:公司債券在銀行間債券市場的發(fā)行與上市
中國人民銀行允許符合條件的公司債券進入銀行間市場發(fā)行、交易流通和登記托管。
?。ㄒ唬╅_立發(fā)行人賬戶
發(fā)行人首次在國債登記結算公司辦理債券登記托管手續(xù)的,應當與其簽訂協(xié)議,并提交4項文件,國債登記結算公司根據(jù)提交文件開立發(fā)行人賬戶。
?。ǘ┕緜陌l(fā)行與登記托管
1.發(fā)行人可通過銀行間債券市場債券發(fā)行招標系統(tǒng)招標發(fā)行公司債券
2.對于不使用發(fā)行招標系統(tǒng)發(fā)行公司債券的,發(fā)行人或主承銷商在國債登記結算公司辦理公司債券登記托管應履行的具體手續(xù)。
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1.可在全國銀行間債券市場交易流通的條件
?。?)依法公開發(fā)行;
(2)債權、債務關系確立并登記完畢;
(3)發(fā)行人具有較完善的治理機構和機制,近兩年沒有違法和重大違規(guī)行為;
?。?)實際發(fā)行額不少于人民幣5億元;
?。?)單個投資人持有量不超過該期公司債券發(fā)行量的30%;
2.發(fā)行人要求安排其發(fā)行的公司債券進入銀行間債券市場交易流通,應及時向銀行間同業(yè)拆借中心和國債登記結算公司提交的材料
(四)信息披露
1.公司債券進入銀行間債券市場交易流通后3個工作日內(nèi),發(fā)行人應通過中國貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)披露材料(如公司債券募集辦法或發(fā)行章程、發(fā)行人近兩年經(jīng)審計的財務報告和涉及發(fā)行人的重大訴訟事項說明等)
2.公司債券交易流通期間,發(fā)行人應當在每年的6月30日前向同業(yè)拆借中心和國債登記結算公司同時提交信息披露材料(發(fā)行人上一年度的財務報告、公司債券信用跟蹤評級報告等)
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