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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師，查賬時(shí)發(fā)現(xiàn)幾年前的一筆業(yè)務(wù)收到A公司的應(yīng)收款100，開(kāi)票給B公司，A公司賬上欠票100，B公司賬上欠款100，現(xiàn)查賬發(fā)現(xiàn)時(shí)A公司已注銷(xiāo)，請(qǐng)問(wèn)應(yīng)該如何更正這筆業(yè)務(wù)
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你好，借應(yīng)收賬款B公司貸應(yīng)收賬款a公司。
2022 02/25 09:56
郭老師 
2022 02/25 09:56
是你最好出一個(gè)委托書(shū)，B公司委托a公司付款的，證明a公司沒(méi)法蓋章的，下面兩方蓋章。
1877625725 
2022 02/25 09:58
那這筆調(diào)整分錄需要附什么憑證呢，是情況說(shuō)明書(shū)嗎，如果是，經(jīng)手當(dāng)事人已經(jīng)離職多年，證明人沒(méi)有經(jīng)手人簽名也可以嗎，還是需要?jiǎng)e的憑證呢
郭老師
2022 02/25 09:59
好，委托書(shū)出一個(gè)委托書(shū)的。
1877625725
2022 02/25 09:59
哦，剛看到老師的回復(fù)，但是委托書(shū)可能拿不到了，A公司已經(jīng)注銷(xiāo)了，而且當(dāng)時(shí)對(duì)接的業(yè)務(wù)和對(duì)方公司的采購(gòu)都換了幾撥了
郭老師
2022 02/25 09:59
只要他公司知道，這個(gè)業(yè)務(wù)就可以出。
1877625725
2022 02/25 10:04
除了這個(gè)沒(méi)有別的方法了是嗎，因?yàn)闀r(shí)間太久，當(dāng)事人也不在，B公司不愿理我們了，無(wú)論知道還是不知道，都不會(huì)幫忙處理這個(gè)了
郭老師
2022 02/25 10:06
對(duì)的是的，要么你就自己做，但是這種查賬的時(shí)候有風(fēng)險(xiǎn)，認(rèn)為是虛開(kāi)發(fā)票。
1877625725
2022 02/25 10:07
好的 我明白了，謝謝老師
郭老師
2022 02/25 10:08
不用客氣，工作愉快。
1877625725
2022 02/25 10:16
老師 ，換一種情況，這筆款是我們現(xiàn)金存入的，當(dāng)時(shí)存款人員（我方）錯(cuò)把AB公司的款混在一起存款了，比如AB各有100款項(xiàng)支付給我方，后我方存款時(shí)全寫(xiě)成A公司200了，AB公司已按業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)名開(kāi)票100，造成提問(wèn)中的情況，我們要如何處理呢
郭老師
2022 02/25 10:18
借其他應(yīng)收款貸庫(kù)存現(xiàn)金。
借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)收款
收到a公司的借庫(kù)存現(xiàn)金貸預(yù)收賬款。
存現(xiàn)金，借銀行存款，貸庫(kù)存現(xiàn)金。
1877625725
2022 02/25 10:26
老師，您寫(xiě)的借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)收款，這一筆， 我還不太理解，其次是，這筆業(yè)務(wù)發(fā)生在幾年前，當(dāng)時(shí)的會(huì)計(jì)已經(jīng)在我方存款后直接記賬 借：銀行存款 200 貨：應(yīng)收賬款200，然后A公司開(kāi)票借應(yīng)收賬款100，貨（省略）然后賬上結(jié)余100顯示欠票，B公司 借：應(yīng)收賬款100 貸（省略），后顯示欠款
郭老師
2022 02/25 10:28
好，這是個(gè)人報(bào)銷(xiāo)的，他預(yù)支了款項(xiàng)出去，他不得拿發(fā)票，拿發(fā)票回來(lái)抵扣他的其他應(yīng)收款。
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