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問(wèn)題已解決
老師，就是研發(fā)形成的無(wú)形資產(chǎn)在初始計(jì)量的時(shí)候計(jì)稅基礎(chǔ)和會(huì)計(jì)初始確認(rèn)金額不一致，這個(gè)地方不確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)，這句話說(shuō)的是什么意思，
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您好，就是說(shuō)無(wú)形資產(chǎn)，不是產(chǎn)生于企業(yè)合并交易，并且不影響應(yīng)納稅所得額，所以不確認(rèn)
2022 11/15 22:06
84785014 
2022 11/15 22:07
那如果我后期攤銷(xiāo)呢，這個(gè)時(shí)候時(shí)候我確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)嗎，影響當(dāng)期的所得稅費(fèi)用嗎
小鎖老師 
2022 11/15 22:08
不需要，這個(gè)是不需要的
84785014
2022 11/15 22:09
好的，也就是說(shuō)雖然產(chǎn)生了可抵扣暫時(shí)性差異，影響當(dāng)期的企業(yè)所得稅，但是不確認(rèn)以后期間的遞延所得稅資產(chǎn)對(duì)吧
小鎖老師
2022 11/15 22:10
嗯對(duì)是這個(gè)意思的
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