四、總賬期初余額的設(shè)置

　　一、 基礎(chǔ)設(shè)置→財(cái)務(wù)→憑證類(lèi)別

　　憑證類(lèi)別的種類(lèi)：記賬憑證、收付轉(zhuǎn)、現(xiàn)金銀行轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金收、現(xiàn)金付、銀行收、銀付轉(zhuǎn)賬，還有自定義。

　　企業(yè)根據(jù)自身情況選擇相應(yīng)的記賬憑證種類(lèi)即可。

　　點(diǎn)擊：記賬憑證

　　單擊【確認(rèn)】

　　單擊【退出】

　　財(cái)務(wù)下面的【外幣種類(lèi)】，實(shí)際上剛才在增加，工行下面【美元貨】的時(shí)候已經(jīng)接觸過(guò)了。

　　基礎(chǔ)設(shè)置→收付結(jié)算→結(jié)算方式

　　輸入現(xiàn)金結(jié)算方式編碼：1

　　名稱(chēng)：現(xiàn)金結(jié)算

　　單擊【保存】

　　輸入銀行結(jié)算方式編碼：2

　　名稱(chēng)：銀行結(jié)算

　　單擊【保存】

　　輸入現(xiàn)金支票結(jié)算方式編碼：201

　　名稱(chēng)：現(xiàn)金支票結(jié)算

　　單擊【保存】

　　輸入轉(zhuǎn)賬支票結(jié)算方式編碼：202

　　名稱(chēng)：轉(zhuǎn)賬支票結(jié)算

　　【轉(zhuǎn)賬支票】：√

　　那么在領(lǐng)用支票的時(shí)候，首先要有出納人員在總賬中的支票登記簿中，登記這張領(lǐng)好的支票，當(dāng)這張支票執(zhí)行填制憑證報(bào)銷(xiāo)的時(shí)候系統(tǒng)自動(dòng)會(huì)提示。該張支票已經(jīng)登記到登記簿里面，是否執(zhí)行實(shí)時(shí)的報(bào)銷(xiāo)。

　　單擊【保存】

　　輸入信用卡結(jié)算方式編碼：3

　　名稱(chēng)：信用卡結(jié)算

　　信用卡

　　單擊【保存】

　　購(gòu)銷(xiāo)存的設(shè)置：

　　購(gòu)銷(xiāo)存模塊指的是采購(gòu)模塊、銷(xiāo)售模塊、庫(kù)存模塊和核算模塊。

　　通過(guò)【基礎(chǔ)設(shè)置】下面的【購(gòu)銷(xiāo)存】完成采購(gòu)，銷(xiāo)售庫(kù)存核算中需要經(jīng)常用到的一些基礎(chǔ)內(nèi)容的設(shè)置。

　　【倉(cāng)庫(kù)檔案】

　　點(diǎn)擊：【增加】

　　倉(cāng)庫(kù)編碼：01

　　倉(cāng)庫(kù)名稱(chēng)：電腦庫(kù)

　　計(jì)價(jià)方式：先進(jìn)先出法

　　點(diǎn)擊：【保存】

　　倉(cāng)庫(kù)編碼：02

　　倉(cāng)庫(kù)名稱(chēng)：打印機(jī)庫(kù)

　　選擇先進(jìn)先出法

　　單擊：【保存】

　　對(duì)于電話(huà)、所屬部門(mén)等等是輔助信息可以輸也可以不輸。

　　收發(fā)類(lèi)別：

　　單擊【增加】

　　第一級(jí)是【入庫(kù)】，點(diǎn)擊【保存】

　　在【入庫(kù)】下面有各種入庫(kù)方式：

　　11【采購(gòu)入庫(kù)】用于商品采購(gòu)的。

　　12【產(chǎn)成品入庫(kù)】單擊【保存】

　　13【盤(pán)盈入庫(kù)】單擊【保存】

　　14【其他入庫(kù)】單擊【保存】

　　第二【出庫(kù)】

　　注意：【出庫(kù)】一定要選擇"發(fā)"選項(xiàng)，因?yàn)樗菍?duì)外發(fā)送商品的。

　　單擊：【發(fā)】

　　單擊：【保存】

　　21對(duì)于采購(gòu)入庫(kù)的對(duì)外【銷(xiāo)售出庫(kù)】單擊：【保存】

　　22強(qiáng)調(diào)一定要選擇"發(fā)"選項(xiàng)，生產(chǎn)產(chǎn)成品要領(lǐng)用原材料，【材料領(lǐng)用出庫(kù)】單擊：【保存】

　　23【盤(pán)點(diǎn)出庫(kù)】也是屬于"發(fā)"選項(xiàng)，單擊【保存】

　　24【其他出庫(kù)】屬于"發(fā)"選項(xiàng)，單擊【保存】

　　在收發(fā)類(lèi)別處唯一注意的是輸入各種收發(fā)類(lèi)別，它的收發(fā)標(biāo)致是什么？

　　注意：【入庫(kù)】及其入庫(kù)下面明細(xì)的入庫(kù)方式收發(fā)標(biāo)志都是選擇【收】

　　【出庫(kù)】及其下面的各種明細(xì)的出庫(kù)類(lèi)型收發(fā)標(biāo)志都是選擇【發(fā)】

　　采購(gòu)類(lèi)型：

　　01【本地采購(gòu)】

　　入庫(kù)類(lèi)別：采購(gòu)入庫(kù)

　　是否默認(rèn)值，指的是當(dāng)選擇是的時(shí)候，在填制一系列采購(gòu)入庫(kù)單的時(shí)候，入庫(kù)單上的采購(gòu)類(lèi)型它都會(huì)默認(rèn)的是本地采購(gòu)。選擇【否】不讓它執(zhí)行默認(rèn)。

　　02【外部采購(gòu)】

　　入庫(kù)類(lèi)別：采購(gòu)入庫(kù)

　　輸入完畢以后【刷新】然后【退出】

　　銷(xiāo)售類(lèi)型：

　　01【本地銷(xiāo)售】

　　出庫(kù)類(lèi)別：銷(xiāo)售出庫(kù)

　　02【外部銷(xiāo)售】

　　出庫(kù)類(lèi)別：銷(xiāo)售出庫(kù)

　　輸入完畢以后【刷新】

　　剛才輸入的【采購(gòu)類(lèi)型】跟【銷(xiāo)售類(lèi)型】中間沒(méi)有保存按鈕，一定要在輸入完最后一個(gè)類(lèi)型名稱(chēng)之后，多按一下回車(chē)鍵，然后讓它出現(xiàn)有一行空行。才能夠?qū)σ呀?jīng)屬于的類(lèi)型執(zhí)行【保存】。

　　單擊【總賬】

　　期初余額通過(guò)什么位置處來(lái)完成，通過(guò)單擊【總賬】下拉菜單，在設(shè)置頁(yè)簽下面有期初余額，期初余額實(shí)現(xiàn)的是鏈接手工賬、跟機(jī)器賬銜接的一個(gè)橋梁。

　　因?yàn)槲覀兊慕ㄙ~日期是2005年1月，這個(gè)期初余額實(shí)際上就是手工賬本上各個(gè)會(huì)計(jì)科目的上年結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)的信息。

　　總賬期初余額的錄入期初余額錄入的要領(lǐng)歸納出以下幾條：

　　1.期初余額必須錄入在最末級(jí)的明細(xì)會(huì)計(jì)科目上。

　　2.有外幣核算科目余額的錄入。

　　3.數(shù)量核算科目與余額的錄入。

　　4.兩個(gè)特殊的科目：

　?。?）累計(jì)折舊

　　它的余額方向應(yīng)該在貸方。

　?。?）壞賬準(zhǔn)備

　　5.輔助科目余額的錄入，這個(gè)輔助科目指的部門(mén)、個(gè)人、客戶(hù)和供應(yīng)商、往來(lái)、輔助科目的內(nèi)容。

　　錄入完余額以后，可以對(duì)錄入的余額執(zhí)行修改，在更改完畢以后，退出余額錄入之前，還要執(zhí)行一下期初余額的試算平衡并對(duì)賬。是會(huì)計(jì)恒等式平衡，才能夠達(dá)到期初余額錄入的最終效果。

　　1.余額應(yīng)該錄入在最明細(xì)的會(huì)計(jì)科目上，對(duì)于現(xiàn)金來(lái)說(shuō)它只是一個(gè)總賬會(huì)計(jì)科目，本身既是一級(jí)科目，又是明細(xì)級(jí)的會(huì)計(jì)科目，可以直接完成錄入就可以?；蛘咄ㄟ^(guò)非末級(jí)科目和末級(jí)科目顏色的對(duì)照顯示。末級(jí)科目的顏色是白色的。

　　【現(xiàn)金】處直接輸入：6000

　　單擊：【回車(chē)鍵】

　　銀行存款和工行存款它都非末級(jí)科目，顯示是肉色的。

　　錄入工行存款下面人民幣戶(hù)：5000

　　美元體現(xiàn)的是有外幣核算科目，期初余額的錄入，它顯示是兩行：

　　第一行體現(xiàn)出美元折算出的人民幣金額

　　第二行體現(xiàn)的是美元數(shù)

　　錄入的時(shí)候先要錄入人民幣金額，再錄入美元數(shù)。

　　【人民幣金額】：5870

　　單擊：【回車(chē)鍵】

　　【美元】：1000美元

　　單擊：【回車(chē)鍵】

　　2.數(shù)量核算科目余額的錄入：

　　庫(kù)存商品下面分別設(shè)置【電腦】和【打印機(jī)】這兩個(gè)明細(xì)的會(huì)計(jì)科目。第一行顯示電腦的金額，第二行顯示電腦數(shù)量。

　　【期初余額】6000

　　數(shù)量：1臺(tái)

　　參于預(yù)算的只是電腦的金額，而數(shù)量1不參照預(yù)算累計(jì)的。

　　3.檢查兩個(gè)特殊科目余額方向的調(diào)整

　　一個(gè)是累計(jì)折舊，包括存貨跌價(jià)準(zhǔn)備，還是后續(xù)的固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，都已經(jīng)默認(rèn)為貸方了。

　　4.特殊科目余額錄入

　　掛了輔助核算的會(huì)計(jì)課目，它在余額上面體現(xiàn)的是藍(lán)顏色：輔助科目。以應(yīng)收賬款、借款掛了個(gè)人往來(lái)輔助核算的內(nèi)容給大家做一下介紹。

　　雙擊【鼠標(biāo)】左健，切入到個(gè)人往來(lái)期初界面處，分別的來(lái)執(zhí)行錄入。

　　科目是應(yīng)收賬款的借款

　　單擊【增加】明細(xì)數(shù)據(jù)

　　日期：用數(shù)據(jù)默認(rèn)的2004年12月31日

　　憑證號(hào)：不用分

　　必須保證說(shuō)明的是輸入部門(mén)和個(gè)人：

　　雙擊【部門(mén)】

　　部門(mén)：財(cái)務(wù)部

　　人員：孫會(huì)計(jì)

　　摘要：出差借款

　　借：5000元

　　再繼續(xù)單擊【增加】辦公室的王秘書(shū)也出差借款，初始設(shè)置檔案的時(shí)候沒(méi)有增加到職員參照界面中，如果想錄入王秘書(shū)的信息。

　　直接單擊【編輯】按鈕，會(huì)直接切入到職員檔案錄入的界面。

　　錄入：0301

　　王秘書(shū)：屬于辦公室人員

　　單擊【退出】

　　在參照職員內(nèi)容的時(shí)候，不必要退出這個(gè)界面到基礎(chǔ)設(shè)置下面錄制職員檔案，可以通過(guò)職員參照窗口，直接單擊【編輯】會(huì)自動(dòng)切入到職員檔案的界面來(lái)完成錄入。

　　出差借款：3000

　　單擊【退出】

　　自動(dòng)會(huì)把其他應(yīng)收款、借款、自動(dòng)刷新成8000，8000里面的明細(xì)內(nèi)容是有哪兩部分組成：在錄入余額的時(shí)候要雙擊【鼠標(biāo)】左健來(lái)執(zhí)行查看就可以完成。

　　【應(yīng)收賬款】也是通過(guò)雙擊來(lái)完成的。

　　單擊【增加】

　　輸入客戶(hù)：北京客華應(yīng)收電腦款6000元

　　注意：在輸入應(yīng)收賬款時(shí)候，如果說(shuō)北京客華所欠的電腦款，它是貸6000。

　　貸方的余額在金額處輸入負(fù)數(shù)，不要更改它的余額方向。通過(guò)正號(hào)和負(fù)號(hào)來(lái)體現(xiàn)，否則會(huì)引起對(duì)賬不平。單擊【退出】

　　北京暢達(dá)應(yīng)收打印機(jī)款5000，單擊【退出】它會(huì)自動(dòng)刷新出來(lái)11000元。刷新到應(yīng)收賬款里面。

　　1131應(yīng)收賬款（明細(xì)賬）

　　113101科華 6000

　　113102暢達(dá) 5000

　　雙擊鼠標(biāo)左鍵，分別單擊【增加】錄入不同單位的一些欠款的信息。

　　對(duì)錄入余額的修改

　　比如：如果一個(gè)現(xiàn)金錄錯(cuò)，應(yīng)該是6100，錄成6000，怎么來(lái)更改。雙擊鼠標(biāo)左鍵直接在此處調(diào)整就可以更改。

　　在保證會(huì)計(jì)科目錄完并且余額修改完成以后，在退出期初余額錄入界面的時(shí)候，點(diǎn)擊【試算】按鈕會(huì)計(jì)恒等式是否平衡。直到它提示"期初試算平衡表試算結(jié)果平衡"才能做后續(xù)的日常處理工作。

　　試算完畢后，執(zhí)行一下期初對(duì)賬。點(diǎn)擊【開(kāi)始】，直到對(duì)賬全部正確，試算平衡，才能夠退出期初余額錄入的界面。