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如何計算預(yù)計本期現(xiàn)金流入和預(yù)計應(yīng)收賬款余額?
預(yù)計現(xiàn)金流入主要從三個方面考慮:
經(jīng)營活動收到的現(xiàn)金:以前應(yīng)收賬款本期將要到賬的金額是多少?本期銷售本期就能收款的金額是多少?
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入:有沒有大的投資,能夠收到利息或者股利分配的?
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入:有沒有銀行借款或者其他籌資能夠到賬?
預(yù)計應(yīng)收賬款余額,本期新增應(yīng)收和本期能夠收回的應(yīng)收賬款各是多少。
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