關(guān)于建立涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制的指導(dǎo)意見(jiàn)（試行）

關(guān)于印發(fā)《關(guān)于建立涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制的指導(dǎo)意見(jiàn)（試行）》的通知

為深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，全面貫徹習(xí)近平法治思想，在依法推進(jìn)企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)工作中建立健全涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制，有效懲治預(yù)防企業(yè)違法犯罪，服務(wù)保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展，助力推進(jìn)國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化，最高人民檢察院、司法部、財(cái)政部、生態(tài)環(huán)境部、國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、國(guó)家稅務(wù)總局、國(guó)家市場(chǎng)監(jiān)督管理總局、全國(guó)工商聯(lián)、中國(guó)國(guó)際貿(mào)易促進(jìn)委員會(huì)研究制定了《關(guān)于建立涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制的指導(dǎo)意見(jiàn)（試行）》，現(xiàn)印發(fā)你們，請(qǐng)結(jié)合實(shí)際認(rèn)真貫徹落實(shí)。貫徹落實(shí)中遇到的重要情況和問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)層報(bào)最高人民檢察院、司法部、財(cái)政部、生態(tài)環(huán)境部、國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、國(guó)家稅務(wù)總局、國(guó)家市場(chǎng)監(jiān)督管理總局、全國(guó)工商聯(lián)、中國(guó)國(guó)際貿(mào)易促進(jìn)委員會(huì)。

最高人民檢察院　司法部　 財(cái)政部　生態(tài)環(huán)境部　國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)　國(guó)家稅務(wù)總局

國(guó)家市場(chǎng)監(jiān)督管理總局　中華全國(guó)工商業(yè)聯(lián)合會(huì)　中國(guó)國(guó)際貿(mào)易促進(jìn)委員會(huì)

2021年6月3日

關(guān)于建立涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制的指導(dǎo)意見(jiàn)（試行）

為貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記重要講話精神和黨中央重大決策部署，在依法推進(jìn)企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)工作中建立健全涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制，有效懲治預(yù)防企業(yè)違法犯罪，服務(wù)保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展，助力推進(jìn)國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化，根據(jù)刑法、刑事訴訟法等法律法規(guī)及相關(guān)政策精神，制定本指導(dǎo)意見(jiàn)。

第一章 總 則

第一條　涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制（以下簡(jiǎn)稱第三方機(jī)制），是指人民檢察院在辦理涉企犯罪案件時(shí)，對(duì)符合企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)適用條件的，交由第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱第三方機(jī)制管委會(huì)）選任組成的第三方監(jiān)督評(píng)估組織（以下簡(jiǎn)稱第三方組織），對(duì)涉案企業(yè)的合規(guī)承諾進(jìn)行調(diào)查、評(píng)估、監(jiān)督和考察?？疾旖Y(jié)果作為人民檢察院依法處理案件的重要參考。

第二條　第三方機(jī)制的建立和運(yùn)行，應(yīng)當(dāng)遵循依法有序、公開(kāi)公正、平等保護(hù)、標(biāo)本兼治的原則。

第三條　第三方機(jī)制適用于公司、企業(yè)等市場(chǎng)主體在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中涉及的經(jīng)濟(jì)犯罪、職務(wù)犯罪等案件，既包括公司、企業(yè)等實(shí)施的單位犯罪案件，也包括公司、企業(yè)實(shí)際控制人、經(jīng)營(yíng)管理人員、關(guān)鍵技術(shù)人員等實(shí)施的與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)密切相關(guān)的犯罪案件。

第四條　對(duì)于同時(shí)符合下列條件的涉企犯罪案件，試點(diǎn)地區(qū)人民檢察院可以根據(jù)案件情況適用本指導(dǎo)意見(jiàn)：

（一）涉案企業(yè)、個(gè)人認(rèn)罪認(rèn)罰；

（二）涉案企業(yè)能夠正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，承諾建立或者完善企業(yè)合規(guī)制度，具備啟動(dòng)第三方機(jī)制的基本條件；

（三）涉案企業(yè)自愿適用第三方機(jī)制。

第五條　對(duì)于具有下列情形之一的涉企犯罪案件，不適用企業(yè)合規(guī)試點(diǎn)以及第三方機(jī)制：

（一）個(gè)人為進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)而設(shè)立公司、企業(yè)的；

（二）公司、企業(yè)設(shè)立后以實(shí)施犯罪為主要活動(dòng)的；

（三）公司、企業(yè)人員盜用單位名義實(shí)施犯罪的；

（四）涉嫌危害國(guó)家安全犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪的；

（五）其他不宜適用的情形。

第二章 第三方機(jī)制管委會(huì)的組成和職責(zé)

第六條　最高人民檢察院、國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、財(cái)政部、全國(guó)工商聯(lián)會(huì)同司法部、生態(tài)環(huán)境部、國(guó)家稅務(wù)總局、國(guó)家市場(chǎng)監(jiān)督管理總局、中國(guó)國(guó)際貿(mào)易促進(jìn)委員會(huì)等部門(mén)組建第三方機(jī)制管委會(huì)，全國(guó)工商聯(lián)負(fù)責(zé)承擔(dān)管委會(huì)的日常工作，國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、財(cái)政部負(fù)責(zé)承擔(dān)管委會(huì)中涉及國(guó)有企業(yè)的日常工作。

第三方機(jī)制管委會(huì)履行下列職責(zé)：

（一）研究制定涉及第三方機(jī)制的規(guī)范性文件；

（二）研究論證第三方機(jī)制涉及的重大法律政策問(wèn)題；

（三）研究制定第三方機(jī)制專業(yè)人員名錄庫(kù)的入庫(kù)條件和管理辦法；

（四）研究制定第三方組織及其人員的工作保障和激勵(lì)制度；

（五）對(duì)試點(diǎn)地方第三方機(jī)制管委會(huì)和第三方組織開(kāi)展日常監(jiān)督和巡回檢查；

（六）協(xié)調(diào)相關(guān)成員單位對(duì)所屬或者主管的中華全國(guó)律師協(xié)會(huì)、中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)、中國(guó)企業(yè)聯(lián)合會(huì)、中國(guó)注冊(cè)稅務(wù)師協(xié)會(huì)、中國(guó)貿(mào)促會(huì)全國(guó)企業(yè)合規(guī)委員會(huì)（中國(guó)貿(mào)促會(huì)商事法律服務(wù)中心）以及其他行業(yè)協(xié)會(huì)、商會(huì)、機(jī)構(gòu)等在企業(yè)合規(guī)領(lǐng)域的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，研究制定涉企犯罪的合規(guī)考察標(biāo)準(zhǔn)；

（七）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)全國(guó)范圍內(nèi)第三方機(jī)制的其他工作。

第七條　第三方機(jī)制管委會(huì)各成員單位建立聯(lián)席會(huì)議機(jī)制，由最高人民檢察院、國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、財(cái)政部、全國(guó)工商聯(lián)負(fù)責(zé)同志擔(dān)任召集人，根據(jù)工作需要定期或者不定期召開(kāi)會(huì)議，研究有關(guān)重大事項(xiàng)和規(guī)范性文件，確定階段性工作重點(diǎn)和措施。

各成員單位應(yīng)當(dāng)按照職責(zé)分工，認(rèn)真落實(shí)聯(lián)席會(huì)議確定的工作任務(wù)和議定事項(xiàng)，建立健全日常聯(lián)系、聯(lián)合調(diào)研、信息共享、宣傳培訓(xùn)等機(jī)制，推動(dòng)企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)和第三方機(jī)制相關(guān)工作的順利進(jìn)行。

第八條　試點(diǎn)地方的人民檢察院和國(guó)資委、財(cái)政部門(mén)、工商聯(lián)應(yīng)當(dāng)結(jié)合本地實(shí)際，參照本指導(dǎo)意見(jiàn)第六條、第七條規(guī)定組建本地區(qū)的第三方機(jī)制管委會(huì)并建立聯(lián)席會(huì)議機(jī)制。

試點(diǎn)地方第三方機(jī)制管委會(huì)履行下列職責(zé)：

（一）建立本地區(qū)第三方機(jī)制專業(yè)人員名錄庫(kù)，并根據(jù)各方意見(jiàn)建議和工作實(shí)際進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理；

（二）負(fù)責(zé)本地區(qū)第三方組織及其成員的日常選任、培訓(xùn)、考核工作，確保其依法依規(guī)履行職責(zé)；

（三）對(duì)選任組成的第三方組織及其成員開(kāi)展日常監(jiān)督和巡回檢查；

（四）對(duì)第三方組織的成員違反本指導(dǎo)意見(jiàn)的規(guī)定，或者實(shí)施其他違反社會(huì)公德、職業(yè)倫理的行為，嚴(yán)重?fù)p害第三方組織形象或公信力的，及時(shí)向有關(guān)主管機(jī)關(guān)、協(xié)會(huì)等提出懲戒建議，涉嫌違法犯罪的，及時(shí)向公安司法機(jī)關(guān)報(bào)案或者舉報(bào)，并將其列入第三方機(jī)制專業(yè)人員名錄庫(kù)黑名單；

（五）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)本地區(qū)第三方機(jī)制的其他工作。

第九條　第三方機(jī)制管委會(huì)應(yīng)當(dāng)組建巡回檢查小組，按照本指導(dǎo)意見(jiàn)第六條第五項(xiàng)、第八條第三項(xiàng)的規(guī)定，對(duì)相關(guān)組織和人員在第三方機(jī)制相關(guān)工作中的履職情況開(kāi)展不預(yù)先告知的現(xiàn)場(chǎng)抽查和跟蹤監(jiān)督。

巡回檢查小組成員可以由人大代表、政協(xié)委員、人民監(jiān)督員、退休法官、檢察官以及會(huì)計(jì)審計(jì)等相關(guān)領(lǐng)域的專家學(xué)者擔(dān)任。

第三章 第三方機(jī)制的啟動(dòng)和運(yùn)行

第十條　人民檢察院在辦理涉企犯罪案件時(shí)，應(yīng)當(dāng)注意審查是否符合企業(yè)合規(guī)試點(diǎn)以及第三方機(jī)制的適用條件，并及時(shí)征詢涉案企業(yè)、個(gè)人的意見(jiàn)。涉案企業(yè)、個(gè)人及其辯護(hù)人、訴訟代理人或者其他相關(guān)單位、人員提出適用企業(yè)合規(guī)試點(diǎn)以及第三方機(jī)制申請(qǐng)的，人民檢察院應(yīng)當(dāng)依法受理并進(jìn)行審查。

人民檢察院經(jīng)審查認(rèn)為涉企犯罪案件符合第三方機(jī)制適用條件的，可以商請(qǐng)本地區(qū)第三方機(jī)制管委會(huì)啟動(dòng)第三方機(jī)制。第三方機(jī)制管委會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)案件具體情況以及涉案企業(yè)類型，從專業(yè)人員名錄庫(kù)中分類隨機(jī)抽取人員組成第三方組織，并向社會(huì)公示。

第三方組織組成人員名單應(yīng)當(dāng)報(bào)送負(fù)責(zé)辦理案件的人民檢察院備案。人民檢察院或者涉案企業(yè)、個(gè)人、其他相關(guān)單位、人員對(duì)選任的第三方組織組成人員提出異議的，第三方機(jī)制管委會(huì)應(yīng)當(dāng)調(diào)查核實(shí)并視情況做出調(diào)整。

第十一條　第三方組織應(yīng)當(dāng)要求涉案企業(yè)提交專項(xiàng)或者多項(xiàng)合規(guī)計(jì)劃，并明確合規(guī)計(jì)劃的承諾完成時(shí)限。

涉案企業(yè)提交的合規(guī)計(jì)劃，主要圍繞與企業(yè)涉嫌犯罪有密切聯(lián)系的企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、規(guī)章制度、人員管理等方面存在的問(wèn)題，制定可行的合規(guī)管理規(guī)范，構(gòu)建有效的合規(guī)組織體系，健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范報(bào)告機(jī)制，彌補(bǔ)企業(yè)制度建設(shè)和監(jiān)督管理漏洞，防止再次發(fā)生相同或者類似的違法犯罪。

第十二條　第三方組織應(yīng)當(dāng)對(duì)涉案企業(yè)合規(guī)計(jì)劃的可行性、有效性與全面性進(jìn)行審查，提出修改完善的意見(jiàn)建議，并根據(jù)案件具體情況和涉案企業(yè)承諾履行的期限，確定合規(guī)考察期限。

在合規(guī)考察期內(nèi)，第三方組織可以定期或者不定期對(duì)涉案企業(yè)合規(guī)計(jì)劃履行情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，可以要求涉案企業(yè)定期書(shū)面報(bào)告合規(guī)計(jì)劃的執(zhí)行情況，同時(shí)抄送負(fù)責(zé)辦理案件的人民檢察院。第三方組織發(fā)現(xiàn)涉案企業(yè)或其人員尚未被辦案機(jī)關(guān)掌握的犯罪事實(shí)或者新實(shí)施的犯罪行為，應(yīng)當(dāng)中止第三方監(jiān)督評(píng)估程序，并向負(fù)責(zé)辦理案件的人民檢察院報(bào)告。

第十三條　第三方組織在合規(guī)考察期屆滿后，應(yīng)當(dāng)對(duì)涉案企業(yè)的合規(guī)計(jì)劃完成情況進(jìn)行全面檢查、評(píng)估和考核，并制作合規(guī)考察書(shū)面報(bào)告，報(bào)送負(fù)責(zé)選任第三方組織的第三方機(jī)制管委會(huì)和負(fù)責(zé)辦理案件的人民檢察院。

第十四條　人民檢察院在辦理涉企犯罪案件過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)將第三方組織合規(guī)考察書(shū)面報(bào)告、涉案企業(yè)合規(guī)計(jì)劃、定期書(shū)面報(bào)告等合規(guī)材料，作為依法作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)逮捕、起訴或者不起訴以及是否變更強(qiáng)制措施等決定，提出量刑建議或者檢察建議、檢察意見(jiàn)的重要參考。

人民檢察院發(fā)現(xiàn)涉案企業(yè)在預(yù)防違法犯罪方面制度不健全、不落實(shí)，管理不完善，存在違法犯罪隱患，需要及時(shí)消除的，可以結(jié)合合規(guī)材料，向涉案企業(yè)提出檢察建議。

人民檢察院對(duì)涉案企業(yè)作出不起訴決定，認(rèn)為需要給予行政處罰、處分或者沒(méi)收其違法所得的，應(yīng)當(dāng)結(jié)合合規(guī)材料，依法向有關(guān)主管機(jī)關(guān)提出檢察意見(jiàn)。

人民檢察院通過(guò)第三方機(jī)制，發(fā)現(xiàn)涉案企業(yè)或其人員存在其他違法違規(guī)情形的，應(yīng)當(dāng)依法將案件線索移送有關(guān)主管機(jī)關(guān)、公安機(jī)關(guān)或者紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)處理。

第十五條　人民檢察院對(duì)于擬作不批準(zhǔn)逮捕、不起訴、變更強(qiáng)制措施等決定的涉企犯罪案件，可以根據(jù)《人民檢察院審查案件聽(tīng)證工作規(guī)定》召開(kāi)聽(tīng)證會(huì)，并邀請(qǐng)第三方組織組成人員到會(huì)發(fā)表意見(jiàn)。

第十六條　負(fù)責(zé)辦理案件的人民檢察院應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：

（一）對(duì)第三方組織組成人員名單進(jìn)行備案審查，發(fā)現(xiàn)組成人員存在明顯不適當(dāng)情形的，及時(shí)向第三方機(jī)制管委會(huì)提出意見(jiàn)建議；

（二）對(duì)涉案企業(yè)合規(guī)計(jì)劃、定期書(shū)面報(bào)告進(jìn)行審查，向第三方組織提出意見(jiàn)建議；

（三）對(duì)第三方組織合規(guī)考察書(shū)面報(bào)告進(jìn)行審查，向第三方機(jī)制管委會(huì)提出意見(jiàn)建議，必要時(shí)開(kāi)展調(diào)查核實(shí)工作；

（四）依法辦理涉案企業(yè)、個(gè)人及其辯護(hù)人、訴訟代理人或者其他相關(guān)單位、人員在第三方機(jī)制運(yùn)行期間提出的申訴、控告或者有關(guān)申請(qǐng)、要求；

（五）刑事訴訟法、人民檢察院刑事訴訟規(guī)則等法律、司法解釋規(guī)定的其他法定職責(zé)。

第十七條　第三方組織及其組成人員在合規(guī)考察期內(nèi)，可以針對(duì)涉案企業(yè)合規(guī)計(jì)劃、定期書(shū)面報(bào)告開(kāi)展必要的檢查、評(píng)估，涉案企業(yè)應(yīng)當(dāng)予以配合。

第三方組織及其組成人員應(yīng)當(dāng)履行下列義務(wù)：

（一）遵紀(jì)守法，勤勉盡責(zé)，客觀中立；

（二）不得泄露履職過(guò)程中知悉的國(guó)家秘密、商業(yè)秘密和個(gè)人隱私；

（三）不得利用履職便利，索取、收受賄賂或者非法侵占涉案企業(yè)、個(gè)人的財(cái)物；

（四）不得利用履職便利，干擾涉案企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

第三方組織組成人員系律師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師、稅務(wù)師（注冊(cè)稅務(wù)師）等中介組織人員的，在履行第三方監(jiān)督評(píng)估職責(zé)期間不得違反規(guī)定接受可能有利益關(guān)系的業(yè)務(wù)；在履行第三方監(jiān)督評(píng)估職責(zé)結(jié)束后一年以內(nèi)，上述人員及其所在中介組織不得接受涉案企業(yè)、個(gè)人或者其他有利益關(guān)系的單位、人員的業(yè)務(wù)。

第十八條　涉案企業(yè)或其人員在第三方機(jī)制運(yùn)行期間，認(rèn)為第三方組織或其組成人員存在行為不當(dāng)或者涉嫌違法犯罪的，可以向負(fù)責(zé)選任第三方組織的第三方機(jī)制管委會(huì)反映或者提出異議，或者向負(fù)責(zé)辦理案件的人民檢察院提出申訴、控告。

涉案企業(yè)及其人員應(yīng)當(dāng)按照時(shí)限要求認(rèn)真履行合規(guī)計(jì)劃，不得拒絕履行或者變相不履行合規(guī)計(jì)劃、拒不配合第三方組織合規(guī)考察或者實(shí)施其他嚴(yán)重違反合規(guī)計(jì)劃的行為。

第四章 附 則

第十九條　紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)認(rèn)為涉嫌行賄的企業(yè)符合企業(yè)合規(guī)試點(diǎn)以及第三方機(jī)制適用條件，向人民檢察院提出建議的，人民檢察院可以參照適用本指導(dǎo)意見(jiàn)。

第二十條　試點(diǎn)地方人民檢察院、國(guó)資委、財(cái)政部門(mén)、工商聯(lián)可以結(jié)合本地實(shí)際，參照本指導(dǎo)意見(jiàn)會(huì)同有關(guān)部門(mén)制定具體實(shí)施辦法，并按照試點(diǎn)工作要求報(bào)送備案。

本指導(dǎo)意見(jiàn)由最高人民檢察院、國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、財(cái)政部、全國(guó)工商聯(lián)會(huì)同司法部、生態(tài)環(huán)境部、國(guó)家稅務(wù)總局、國(guó)家市場(chǎng)監(jiān)督管理總局、中國(guó)國(guó)際貿(mào)易促進(jìn)委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋，自印發(fā)之日起施行。