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實(shí)務(wù)
问题已解决
新建工廠還沒生產(chǎn),看到一個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)福利費(fèi)的分錄,借和貸都是應(yīng)付職工薪酬,為什么這么做?什么情況下做這個(gè)分錄?
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您好,您說這個(gè)借貸都是應(yīng)付職工薪酬,這是2個(gè)分錄的借貸方么,一個(gè)憑證分錄不可能啊
2023 07/11 05:28
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小鳳 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2023 07/11 05:32
就是一個(gè)憑證,一個(gè)分錄,借應(yīng)付職工薪酬,貸應(yīng)付職工薪酬,摘要是,結(jié)轉(zhuǎn)福利費(fèi),通過應(yīng)付職工薪酬科目結(jié)轉(zhuǎn)
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廖君老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 07/11 05:37
您好,同事這個(gè)分錄是借錯(cuò)了,真沒有這個(gè)做法的
發(fā)生福利費(fèi)支出的時(shí)候: 借:應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付福利費(fèi) 貸:銀行存款等科目?
結(jié)轉(zhuǎn)時(shí): 借:管理費(fèi)用/制造費(fèi)用/銷售費(fèi)用等 貸:應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付福利費(fèi)
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小鳳 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2023 07/11 05:43
您看,這是這個(gè)分錄,現(xiàn)在不是不用結(jié)轉(zhuǎn)了嗎?
FAILED
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小鳳 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2023 07/11 05:46
這一借一貸還是同一個(gè)科目就平了,不明白為什么這么做,還同一個(gè)科目
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廖君老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 07/11 05:47
您好,我理解的是當(dāng)時(shí)發(fā)福利時(shí)? 借:管理費(fèi)用/制造費(fèi)用/銷售費(fèi)用等? ?貸:銀行存款等科目?
沒有通過 應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付福利費(fèi),現(xiàn)在補(bǔ)上這個(gè)借貸方,為了歸集??應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付福利費(fèi)? 的金額
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小鳳 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2023 07/11 05:55
您的意思是當(dāng)時(shí)沒通過這個(gè)科目就做了分錄,現(xiàn)在是補(bǔ)的分錄?
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廖君老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 07/11 05:57
您好,是的,單做這個(gè)分錄沒有任何意義,就是補(bǔ)錄
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小鳳 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2023 07/11 06:00
明白了,我還納悶?zāi)?,想說今天問問她什么意思
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廖君老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 07/11 06:00
您好,真的可以問問她,確認(rèn)一下是不是這么回事。您好認(rèn)真啊
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