免費(fèi)問答

公司一員工實(shí)際到手工資5000元，社保單位600，個(gè)人400，公司幫忙代繳住房公積金1000元 分錄計(jì)提工資時(shí)： 借：管理費(fèi)用6400 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資6400 計(jì)提社保： 借：管理費(fèi)用600 貸：應(yīng)付職工薪酬—社保600 支付社保、公積金時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬—社保600 其他應(yīng)收款—社保個(gè)人400 其他應(yīng)付款—公積金1000 貸：銀行存款2000 支付工資時(shí)： 借：應(yīng)付職工薪酬—工資6400 貸：銀行存款5000 其他應(yīng)付款—公積金1000 其他應(yīng)收款—社保個(gè)人400 分錄和金額對(duì)不對(duì)？