免费问答

噢噢，申報(bào)增值稅則填寫3萬，然后年度匯算清繳時(shí)，企業(yè)所得稅和增值稅收入都一致就行？

對的，是的，是這么做的。

還有這些情況，2022.7收了2022.6-2023.1的租金（未來跨年），2021.10收了2021.12-2022.11（已經(jīng)跨年）的租金，并全額開票一次性確認(rèn)當(dāng)月收入了，怎么做賬務(wù)處理，怎么報(bào)增值稅和企業(yè)所得稅的收入呢

你好，賬上一次做了，收入全額做收入 增值稅和所得稅一次申報(bào)。

噢噢，這樣更方便，但就是每個(gè)月利潤虛增是嗎

對的是的，但是你的成本也是一次做。

發(fā)生的成本可以現(xiàn)在暫故。

公有企業(yè)沒有工資社保是零申報(bào)，工資在辦事處發(fā)，這樣還要暫估成本嗎

你需要抵扣嗎？不抵扣的話不用暫估。

反正以后你們單位也沒法支付

這幾家是小規(guī)模企業(yè)，不發(fā)工資，只收租金和其他支出，不用暫估成本？

你看下你的成本夠不夠用。

理論上按季度收租也按你說的做吧，但是這樣做有點(diǎn)麻煩，一次性計(jì)當(dāng)月收入有什么不良后果那

是的 提前做了收入唯一的一個(gè)不好的。

全年看稅費(fèi)不會(huì)增加吧？

另外，長期股權(quán)投資（占比51%）銷戶了，投資的企業(yè)打回了投資款，虧的錢計(jì)入投資損益吧，另外產(chǎn)生了銀行存款利息300多，這300多是計(jì)入投資收益還是財(cái)務(wù)費(fèi)用呢

全年的稅費(fèi)沒有增加的。

對的是的，銀行的利息做財(cái)務(wù)費(fèi)用，銀行存款利息做財(cái)務(wù)費(fèi)用的。

分錄是不是：借：銀行存款 投資收益 貸：長期股權(quán)投資 ；借：銀行存款 貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用負(fù)數(shù)

你好，最后一個(gè)寫借方負(fù)數(shù)。

借：銀行存款 投資收益 貸：長期股權(quán)投資 ；借：銀行存款 借：財(cái)務(wù)費(fèi)用負(fù)數(shù) 這樣嗎？老師

對的，是的，是這么做的。