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實(shí)務(wù)
問題已解決
21年預(yù)繳企業(yè)所得稅一直掛賬-預(yù)繳稅費(fèi)。22年5月退回一部分。請(qǐng)問怎么做分錄
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借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)，借應(yīng)交稅費(fèi)貸，以前年度損益調(diào)整。
2022 06/09 13:54
hym13778978171 
2022 06/09 14:03
第二個(gè)分錄反了吧？因?yàn)槭嵌嗬U
玲老師 
2022 06/09 14:08
多交退回，我給你寫這個(gè)對(duì)。
hym13778978171
2022 06/09 14:12
比如實(shí)繳8 第一個(gè)分錄是實(shí)際退回的金額嗎？比如5 第二個(gè)分錄就應(yīng)該是3？那分錄就不平呀
玲老師
2022 06/09 14:14
給我退回來(lái)是五對(duì)吧？那我給你寫的分錄退回來(lái)都是五。
hym13778978171
2022 06/09 14:15
那還有3呢？實(shí)際應(yīng)付的
hym13778978171
2022 06/09 14:15
那還有3呢？實(shí)際應(yīng)付的
hym13778978171
2022 06/09 14:15
那還有3呢？實(shí)際應(yīng)付的
玲老師
2022 06/09 14:17
是按退回來(lái)的數(shù)據(jù)做帳，退回多少錢就寫多少。沒有退回的不是屬于你正常交的嗎？
hym13778978171
2022 06/09 14:28
正常繳的，我一直掛著賬，得把預(yù)繳抹平
玲老師
2022 06/09 14:30
預(yù)交稅款。只能說(shuō)是你平時(shí)做錯(cuò)科目了，平時(shí)就叫正常用交稅的科目。
hym13778978171
2022 06/09 14:31
那現(xiàn)在怎么辦呢
玲老師
2022 06/09 14:33
把錯(cuò)的科目更正為正確科目就可以了。
hym13778978171
2022 06/09 14:46
那我去年已經(jīng)做了預(yù)繳，現(xiàn)在怎么做呢
玲老師
2022 06/09 14:50
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅貸應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)交增值稅。
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