00:10:00
問題已解決
老師，記賬公司去年開了收入7萬普票。但掛了應收（科目余額表顯示），居然沒確認收入，今年11月做了紅沖發(fā)票，開了專票7萬，這個怎么記賬處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，去年是怎那去年是怎么做的憑證呢？
2024 11/19 11:28
84784966 
2024 11/19 11:31
瞎做，第一次遇到這類
宋生老師 
2024 11/19 11:32
你好，你不是掛了應收嗎？掛了應收貸方是什么科目呢？
84784966
2024 11/19 11:36
憑證里面沒找到
84784966
2024 11/19 11:36
科目余額表客戶名下掛了9.7萬
宋生老師
2024 11/19 11:36
你好，去看一下明細賬。然后再看憑證。
84784966
2024 11/19 11:53
找到了，序時賬里空白，沒寫名稱，在去年11月確認了收入
宋生老師
2024 11/19 11:53
你好，已經確認過收入就沒關系了。
你現(xiàn)在紅字沖減
，然后再按照發(fā)票重新做。
84784966
2024 11/19 14:02
老師，去年記賬公司用主營業(yè)務收入-服務收入
應交增值稅-未交增值稅
今年我用的是主營業(yè)務收入-開票收入
應交稅費-應交增值稅（小規(guī)模）
宋生老師
2024 11/19 14:05
你好，可以的，這個操作沒問題。
84784966
2024 11/19 14:26
那怎么紅沖，因為7月記賬是我們自己記賬，去年的賬，紅沖收入，估計要影響利潤，科目不一致
宋生老師
2024 11/19 14:28
你好這，這個在外賬上面就是做同樣的憑證，只是金額寫負數(shù)。
然后損益類進入以前年度損益調整科目。
84784966
2024 11/19 14:29
涉及增值稅
宋生老師
2024 11/19 14:30
你好，這個增值稅沒關系啊，你同樣的做負數(shù)就好了。
84784966
2024 11/19 14:40
去年交過增值稅了，現(xiàn)在退款，也就是不存在增值稅一說了
宋生老師
2024 11/19 14:41
你好，你退貨嗎？是因為什么原因退款
84784966
2024 11/19 14:44
小規(guī)模企業(yè)，主營業(yè)務收入-服務收入，做負數(shù)后，那么會影響利潤，是不是借主營業(yè)務收入-服務收入
貸以前年度損益調整（營業(yè)外收入）
借營業(yè)外支出
貸，應交稅費-未交增值稅
84784966
2024 11/19 14:45
不需要服務終止退款
宋生老師
2024 11/19 14:45
你好，是的，這個主營業(yè)務收入標準的做法跨年度是要用以前年度損益調整來代替
84784966
2024 11/19 14:52
老師麻煩您寫個分錄，紅沖去年的，借應收賬款-10000
貸主營業(yè)務收入-服務收入（-9900.99）
貸應交稅費-未交增值稅（-99.01
）
還是貸以前年度損益調整-9900.99
營業(yè)外支出99.01
宋生老師
2024 11/19 15:01
你好，借應收賬款-10000
貸以前年度損益調整-服務收入（-9900.99）
貸應交稅費-未交增值稅（-99.01
）
閱讀 98
描述你的問題，直接向老師提問
342
意見反饋
