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問題已解決
請問我們公司年度匯算清繳繳納的企業(yè)所得稅要怎么做賬
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你好！
補稅會計分錄
借:以前年度損益調(diào)整
貸:應(yīng)交稅費--應(yīng)交企業(yè)所得稅
同時結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整
借:利潤分配-未分配利潤
貸:以前年度損益調(diào)整
實際補繳企業(yè)所得稅時：
借:應(yīng)交稅費--應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸:銀行存款
2024 07/23 13:52
84784961 
2024 07/23 14:08
這樣是不是會導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表 未分配利潤期末余額-未分配利潤期初余額 不等于凈利潤呀
宋生老師 
2024 07/23 14:09
你好！是的。這個確實是會，但是不要緊，沒有關(guān)系的，這個是正常做法
84784961
2024 07/23 14:52
好的，明白了
宋生老師
2024 07/23 14:54
你好！不用客氣的了
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