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就是賬上少做了原材料，已經(jīng)生產(chǎn)完了，原材料也已經(jīng)全部用完了，生產(chǎn)成本月已經(jīng)結(jié)完了，所以我現(xiàn)在要把它做到利潤分配未分配利潤上去！那利潤分配未分配，那這樣豈不是又到貸方去了，那反而是盈利了？按照道理，我應(yīng)該是之前手做的原材料，現(xiàn)在補(bǔ)應(yīng)該是虧呀，利潤分配應(yīng)該是在借方啊

你好，你少做了，原材料沒有做，你現(xiàn)在補(bǔ)上就可以的，只不過是匯算清繳，不能抵扣的。

我現(xiàn)在要怎么把這筆分錄補(bǔ)上去才是正確的？

你好，對(duì)的是的，可是你不是已經(jīng)補(bǔ)上了借原材料貸、應(yīng)付賬款或者預(yù)付賬款？

用借生產(chǎn)成本貸原材料，借庫存商品貸生產(chǎn)成本等。

上面那個(gè)圖片兩個(gè)科目我要怎么沖掉去？因?yàn)樵牧鲜怯械?，那兩個(gè)科目就是金額全在那里

當(dāng)時(shí)完整的科目怎么做

271萬是借原材料貸暫估，調(diào)賬的是所有的亂七八糟的科目都調(diào)在里面去了

借調(diào)賬暫估貸，原材料 借，原材料 貸生產(chǎn)成本 借，生產(chǎn)成本貸，庫存商品 借，庫存商品貸。利潤分配，未分配利潤。

是啊，但是我現(xiàn)在糾結(jié)的是為什么未分配利潤了，還是在貸方呢？

因?yàn)槟銣p少了成本呀。

按照道理，我原材料沒有做，現(xiàn)在也應(yīng)該是增加原材料，然后會(huì)造成虧損？

對(duì)的是的。但是，你這個(gè)原材料補(bǔ)上，沒有發(fā)票。你即使結(jié)轉(zhuǎn)了成本，也不允許抵扣所得稅。

為什么不能抵所得稅？即使不能抵也是虧損，不是盈利？這樣的分錄就是盈利了？所以我就是不明白在這里提問

因?yàn)闆]有發(fā)票，所以抵扣不了。