问题已解决
老師您好,請(qǐng)問這個(gè)職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表里的賬載金額是填應(yīng)付工資的借方還是貸方呢?還是填銷管財(cái)費(fèi)用里的工資的借方或貸方?
FAILED



通常是我們上年計(jì)提的工資,損益所以貸方發(fā)生額
2024 05/23 09:31

夏春燕老師 

2024 05/23 09:32
對(duì)于期間費(fèi)用,期末沒有余額,借貸都可以

84785020 

2024 05/23 09:34
表里的實(shí)際發(fā)生額是填應(yīng)付職工薪酬借方嘛?

夏春燕老師 

2024 05/23 09:39
不是的,貸方發(fā)生,上年計(jì)提的工資貸方,通常貸方發(fā)生額在匯算清繳的時(shí)候都能支付,所以選貸方

84785020 

2024 05/23 09:41
賬載金額和實(shí)際金額都是填應(yīng)付職工薪酬的貸方嘛?

夏春燕老師 

2024 05/23 09:46
匯算清繳之前對(duì)上年的工資都發(fā)了,賬載金額和實(shí)際金額填一致

84785020 

2024 05/23 09:49
2023年12月的工資,是2024年1月發(fā)的,這一筆也可以一起加上嘛?

夏春燕老師 

2024 05/23 09:51
一月發(fā)的工資在12月份的時(shí)候就計(jì)提了,屬于上年的工資,可以扣

84785020 

2024 05/23 09:53
謝謝,老師

84785020 

2024 05/23 10:00
老師,還有一個(gè)問題,就是費(fèi)用類的工資 和應(yīng)付職工薪酬的數(shù)也不一樣,匯算清繳數(shù)填應(yīng)付職工薪酬的數(shù)這個(gè)沒有影響嘛?

夏春燕老師 

2024 05/23 10:10
不影響,我們看的是應(yīng)付職工薪酬這個(gè)科目

84785020 

2024 05/23 10:15
謝謝老師
