問題已解決
老師,請問下,小規(guī)模納稅人,享受月10萬季30萬免增值稅,我們開具的這張普票如何做賬,能詳細列下會計分錄嗎
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速問速答你好,分錄
借:應(yīng)收賬款等98522.58
主要業(yè)務(wù)收入97547.11
應(yīng)交交稅費-增值稅 小規(guī)模975.47
后期免稅
借:應(yīng)交交稅費-增值稅 小規(guī)模975.47
貸:其他收益/營業(yè)外收入975.47
2024 05/16 10:14
84784958
2024 05/16 10:24
免稅額的975.47元,應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(小規(guī)模)這個科目能用“應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅額)”或者“應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(增值稅減免)”來代替嗎
高輝老師
2024 05/16 10:26
最好新建一個科目吧,通常是應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-小規(guī)模專用
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