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問題已解決
我想換一個老師解答一下這個問題，剛才那個老師， 我沒聽明白
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
我們公司2021年以176000元處置了一輛車，增值稅22880元，處置的時候顯示車輛原值：234513。27元，累計折舊是211061。94元，處理這輛車應(yīng)該怎么處理這筆業(yè)務(wù)
2024-05-05 15:40
你好，同學(xué)
借：銀行存款 176000+22880
累計折舊是211061.94貸：固定資產(chǎn)234513.27應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷 22880
資產(chǎn)處置損益====等于差額
2024 05/05 16:31
84784990 
2024 05/05 16:36
就做這一個分錄嗎？如果補稅是按這個差額為基數(shù)補稅嗎
84784990
2024 05/05 16:37
也沒有通過固定資產(chǎn)清理科目
冉老師 
2024 05/05 16:39
就做這一個分錄嗎？如果補稅是按這個差額為基數(shù)補稅嗎
就是題目的銷項稅
冉老師
2024 05/05 16:39
也沒有通過固定資產(chǎn)清理科目
簡單處理的話，可以不通過固定資產(chǎn)清理科目
84784990
2024 05/05 16:47
能不能說清楚一些，因為稅務(wù)上要求讓補稅， 我得弄清楚176000是收入，還是152548。67是收入，之前做的帳也不規(guī)范，弄得我一下午都暈暈的，非常感謝
冉老師
2024 05/05 16:50
老師給你列示一下完整的
收入
176000是收入
借：銀行存款 176000+22880
貸：固定資產(chǎn)清理176000
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷 22880
借固定資產(chǎn)清理234513.27-211061.94=23451.33
累計折舊211061.94
貸：固定資產(chǎn)234513.27
借固定資產(chǎn)清理176000-23451.33
貸資產(chǎn)處置損益176000-23451.33
84784990
2024 05/05 17:10
做這三個分錄就可以了是吧，交稅是按17600為納稅基數(shù)吧
冉老師
2024 05/05 17:18
是的，同學(xué)，是這樣的
84784990
2024 05/05 17:23
我們之前處理的時候是按其它業(yè)務(wù)收入核算的，現(xiàn)在是不是要按資產(chǎn)處置損益調(diào)整過來
冉老師
2024 05/05 17:23
是的，未來要用資產(chǎn)處置損益科目
84784990
2024 05/05 17:28
資產(chǎn)處置損益科目也是損益類科目是吧，
冉老師
2024 05/05 17:55
資產(chǎn)處置損益科目也是損益類科目是吧，
是的，同學(xué)
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