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那職工福利費(fèi)按稅收金額×14％填到實(shí)際發(fā)生額這欄對吧

同學(xué)你好，實(shí)際發(fā)生額這一欄，要填實(shí)際發(fā)生的數(shù)。如果超過了14%，按14%填，沒有超過的話，要按實(shí)際發(fā)生數(shù)。

那就實(shí)際發(fā)生額是帳載金額是278.76，那實(shí)際發(fā)生額我填278.76，還是284058*14％那？

284058*14％=39768.12，大于278.76元，實(shí)際發(fā)生額應(yīng)該填278.76元。

老師我們給總公司支付的管理費(fèi)開了發(fā)票，但是沒有簽合同，這個在企業(yè)所得稅中可以扣嗎？我們確實(shí)發(fā)生了管理費(fèi)

我們只是沒有簽合同約定價格什么的

同學(xué)你好，實(shí)際支付給總公司的管理費(fèi)，可以扣除。

但是沒有簽合同沒約定價格，只是總公司給開了發(fā)票，這種是可以扣的

同學(xué)你好，有實(shí)際付款和發(fā)票是可以扣的，當(dāng)然為了顧及合理性，最好有一個收取的標(biāo)準(zhǔn)。

好的，謝謝

不客氣同學(xué)，祝你工作順利。