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問題已解決
請老師說下待認(rèn)證進(jìn)項稅和增值稅期末銷大于進(jìn)及進(jìn)大于銷的結(jié)轉(zhuǎn)前后最完整的分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
1、已交稅金、轉(zhuǎn)出未交增值稅、進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)出多交增值稅
若銷項大于進(jìn)項，期末時
借：應(yīng)交稅費——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅
繳納時
借：應(yīng)交稅費——未交增值稅
貸：銀行存款
2、進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，如出口貨物征收率與退稅率的差額、購入產(chǎn)品作福利分給職工等，都要作進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出。
借：主營業(yè)務(wù)成本
管理費用——福利
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出）
3、轉(zhuǎn)出多交增值稅，本月多交轉(zhuǎn)出多交
借：應(yīng)交稅費——未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)
下月可以抵掉多交這部分
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)
貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅
4、本月繳納本月增值稅，先預(yù)繳增值稅，等真正要繳時才用到此二級科目
借：應(yīng)交稅費——已交增值稅
貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅
2023 10/16 12:25
84784998 
2023 10/16 12:29
你這講的不是我要的哦，就比如我這個月增值稅進(jìn)項19000，銷項18000，待抵扣認(rèn)證21000，這個現(xiàn)在如何結(jié)轉(zhuǎn)，還有待抵扣需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎
王超老師 
2023 10/16 12:33
待認(rèn)證進(jìn)項稅和增值稅期末銷大于進(jìn)及進(jìn)大于銷的結(jié)轉(zhuǎn)前后最完整的分錄
是這個分錄啊
84784998
2023 10/16 12:34
我的銷項稅和進(jìn)項稅去哪了，這個不結(jié)轉(zhuǎn)嗎
王超老師
2023 10/16 12:42
你看一下我的圖片，是有很多的
84784998
2023 10/16 12:44
沒看懂您這個，能直接按給你的數(shù)據(jù)寫一個分錄出來嗎
王超老師
2023 10/16 14:24
稍等一下，我現(xiàn)在還沒有思路的
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