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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師你好，我本月應(yīng)交的稅金和已交的稅金老師你好，我8月份要繳納增值稅應(yīng)該如何做分錄
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同學(xué)你好，繳納增值稅時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，或者應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，貸：銀行存款。
2023 09/12 17:05
84785038 
2023 09/12 17:19
我表述錯(cuò)誤了，我是8月的賬，九月申報(bào)繳納
84785038
2023 09/12 17:20
是借:轉(zhuǎn)出未交增值稅
? 貸:未交增值稅
嗎
王雁鳴老師 
2023 09/12 17:28
同學(xué)你好，是的，你的分錄正確。另外再加一個(gè)，借：銷項(xiàng)，貸：轉(zhuǎn)出未交增值稅，進(jìn)項(xiàng)。
84785038
2023 09/12 17:32
那我們單位有預(yù)交稅金的情況，這種怎么辦呢
84785038
2023 09/12 17:33
做你后面這個(gè)憑證就平不了
王雁鳴老師
2023 09/12 17:36
同志學(xué)你好，預(yù)交的稅金，借：應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅，貸；銀行存款。等應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸方有余額時(shí)，借：稅費(fèi)-未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅。就行了。
王雁鳴老師
2023 09/12 17:39
同學(xué)你好，如果做后面的憑證不平了，就是有預(yù)繳的增值稅了。
84785038
2023 09/12 17:39
反正科目要結(jié)平就對(duì)了，是吧
王雁鳴老師
2023 09/12 17:41
同學(xué)你好，是的，你理解正確。
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