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問題已解決
（1）購進(jìn)原材料一批，取得增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款為700 000元，增值稅稅額為91 000元。專用發(fā)票當(dāng)月通過認(rèn)證并申報(bào)抵扣。企業(yè)因資金不足，上述各款項(xiàng)全部尚未支付，材料已驗(yàn)收入庫。 （2）接受某公司無償捐贈(zèng)的原材料一批，增值稅專用發(fā)票上注明的貨款為30 000元，增值稅稅額為3 900元，專用發(fā)票當(dāng)月通過認(rèn)證并申報(bào)抵扣。材料已驗(yàn)收入庫，并以銀行存款支付相關(guān)手續(xù)費(fèi)300元。 （3）購入不需要安裝的新設(shè)備一臺(tái)，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款為20 000元，稅額為2 600元，當(dāng)月通過認(rèn)證并申報(bào)抵扣，款項(xiàng)已用銀行存款支付。 （4）隨同產(chǎn)品出售一批單獨(dú)計(jì)價(jià)的包裝物，開具普通發(fā)票一張，金額1 130元，款項(xiàng)已收到。 要求：（1）根據(jù)上述資料進(jìn)行相應(yīng)的會(huì)計(jì)處理。 （2）計(jì)算當(dāng)期增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好需要計(jì)算做好了發(fā)給你
2023 04/24 11:55
84784955 
2023 04/24 14:22
好的老師，第一題我做了，你可以幫我解答下一道嗎
84784955
2023 04/24 14:24
第二張圖片第四道題
暖暖老師 
2023 04/24 14:30
應(yīng)納稅所得額的計(jì)算
150000-60000-10000*22.5%*12-12000-24000-12000=15000
應(yīng)交個(gè)人所得稅15000*3%=450
暖暖老師
2023 04/24 14:30
借應(yīng)付職工薪酬450
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交個(gè)人所得稅450
暖暖老師
2023 04/24 14:31
2.應(yīng)交增值稅7000*4000*9%=2520000
應(yīng)交資源稅7000*4000*6%=1680000
84784955
2023 04/24 14:59
老師，第一問不太理解，可以講解一下嗎
暖暖老師
2023 04/24 15:03
你說的第一問哪里不理解呢
84784955
2023 04/24 15:13
就是那些其他的數(shù)字是怎么出來的
暖暖老師
2023 04/24 15:18
60000一年扣除，后邊是12個(gè)月社保，2個(gè)12000是獨(dú)生子女和房貸扣除，24000是父母贍養(yǎng)
84784955
2023 04/24 16:01
結(jié)合書本看了一下懂了。老師，還有這題。丙酒廠系增值稅一般納稅人，2020年10月份銷售白酒10噸，32 000元/噸（不含稅），隨同產(chǎn)品銷售的包裝物價(jià)款12 760元（含稅），（白酒消費(fèi)稅稅率20%，加0.5元/500克）。求應(yīng)繳納的消費(fèi)稅稅額
暖暖老師
2023 04/24 16:06
求應(yīng)繳納的消費(fèi)稅稅額（10*32000+12760/1.13）*20%+10*2000*0.5=
84784955
2023 04/25 08:59
將一批外購的原材料對(duì)外投資，原材料賬面實(shí)際成本為65 000元。開具增值稅專用發(fā)票一張，不含稅售價(jià)金額為71 500元，增值稅稅額為9 295元。
老師，這個(gè)會(huì)計(jì)處理怎么做
暖暖老師
2023 04/25 09:05
借長期股權(quán)投80795
貸其他業(yè)務(wù)收入71500
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅9295
借其他業(yè)務(wù)成本65000
貸原材料65000
84784955
2023 04/25 09:16
老師你幫我看看第一題我做的這些分錄對(duì)了不
暖暖老師
2023 04/25 09:31
新問題請(qǐng)從新提問的
84784955
2023 04/25 09:36
好的好的，因?yàn)檫@是一開始問的嘛，只是想知道一下對(duì)不對(duì)那謝謝老師了
暖暖老師
2023 04/25 11:18
不客氣麻煩給予五星好評(píng)
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