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老師好,上期留抵稅額這個月結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時怎么做賬?
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速问速答你好,上期留底在哪個科目里面掛著?
2023 04/08 08:46
84785042
2023 04/08 08:48
在應(yīng)交稅費—增值稅留抵稅額
郭老師
2023 04/08 08:49
借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅,
貸應(yīng)交稅費未交增值稅,
借應(yīng)交稅費未交增值稅,
貸應(yīng)交稅費留底稅額
84785042
2023 04/08 08:50
老師,留抵稅額在貸方
郭老師
2023 04/08 08:51
你好,留底在借方才能是留底
在貸方怎么留底
郭老師
2023 04/08 08:51
應(yīng)交稅費,它是一個負(fù)債類的科目,貸方表示欠繳的稅款,借方才是留抵
84785042
2023 04/08 08:51
就是啊?哪里出問題了
郭老師
2023 04/08 08:53
看一下你哪些應(yīng)交稅費明細余額。
84785042
2023 04/08 08:58
老師是上月的這筆分錄做錯了,應(yīng)該怎么做分錄?應(yīng)該在1月份的借方有留抵稅額,但是余額表上沒有。那我直接放到了代方,所以出現(xiàn)了錯誤。應(yīng)該怎么改?
FAILED
郭老師
2023 04/08 09:01
哪里有看到你的賬務(wù)處理啊,沒有看到你的分錄
84785042
2023 04/08 09:04
老師,這是我根據(jù)上面那張表做的分錄
FAILED
郭老師
2023 04/08 09:05
同學(xué),你理解錯了,這個才是抵扣的。
郭老師
2023 04/08 09:06
不是留底的,
用留底抵扣稅款
84785042
2023 04/08 09:09
那應(yīng)該怎么做賬呢?
郭老師
2023 04/08 09:12
你上面這個就是正確的可以啦。你這個留底稅款應(yīng)該沒有余額了。
84785042
2023 04/08 09:16
留抵稅額就是我上面的余額。我是看納稅申報表上有留抵稅額,余額表留抵稅額沒有數(shù)據(jù),就這么做了分錄,做完發(fā)現(xiàn)留抵稅額貸方有余額。我該怎么做呢?
郭老師
2023 04/08 09:17
啊,也就是你之前留底沒有做賬務(wù)處理吧。
郭老師
2023 04/08 09:17
看一下他上一個月的出現(xiàn)留底的那一個月怎么做的。
84785042
2023 04/08 09:23
老師,應(yīng)該是沒做賬務(wù)處理。明細賬留抵稅額上面沒有數(shù)據(jù)。我現(xiàn)在該怎么調(diào)整?
郭老師
2023 04/08 09:23
他沒有做處理,這個留底不要做了。
郭老師
2023 04/08 09:24
直接借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費未交增值稅
這個金額是銷項減進項減去留底之后的。
84785042
2023 04/08 09:40
老師,沒有提問機會了。那應(yīng)交稅費轉(zhuǎn)出未交增值不就有余額了嗎?這樣可以嗎?
郭老師
2023 04/08 09:44
你好,你把銷項和進項分別再結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅不就沒有余額?借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
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