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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
"老師，公司暫時(shí)沒(méi)業(yè)務(wù)，資金是借法人的，記，其他應(yīng)付款-法人2萬(wàn)，每月發(fā)工資7000元，社保醫(yī)保單位承擔(dān)1290個(gè)人承擔(dān)535，但是個(gè)人承擔(dān)社保的也是單位承擔(dān)的，工資拿到手還是7000元，不懂會(huì)計(jì)分錄列的對(duì)不對(duì) 計(jì)提工資 借:管理費(fèi)用一工資7000 貸:應(yīng)付職工薪酬-工資7000 計(jì)提社保醫(yī)保借:管理費(fèi)用一社保醫(yī)保(單位承擔(dān)部分)1290 貸:應(yīng)付職工薪酬)社保醫(yī)保(單位承擔(dān)部分)1290 實(shí)繳社保醫(yī)保借:應(yīng)付職工薪酬-1290(單位承擔(dān)部分)其他應(yīng)付款-535(法人)貸銀行存款1825
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
范例：
1、計(jì)提工資：借：管理費(fèi)用1-工資7000；貸：應(yīng)付職工薪酬-工資7000；
2、計(jì)提社保醫(yī)保：借：管理費(fèi)用1-社保醫(yī)保1290；貸：應(yīng)付職工薪酬-社保醫(yī)保1290；
3、實(shí)繳社保醫(yī)保：借：應(yīng)付職工薪酬-1290（單位承擔(dān)部分）；其他應(yīng)付款-535（法人）；貸：銀行存款1825。
在公司沒(méi)有業(yè)務(wù)情況下，由法人投資者提供資金，給予每月7000元工資，社保醫(yī)保由公司承擔(dān)1290，個(gè)人承擔(dān)535，最終此7000元工資拿到手上，下列是會(huì)計(jì)憑證應(yīng)編制的分錄：
1、計(jì)提工資：借：管理費(fèi)用1-工資7000元；貸：應(yīng)付職工薪酬-工資7000元；
2、計(jì)提社保醫(yī)保：借：管理費(fèi)用1-社保醫(yī)保1290元；貸：應(yīng)付職工薪酬-社保醫(yī)保1290元；
3、實(shí)繳社保醫(yī)保：借：應(yīng)付職工薪酬-1290元（單位承擔(dān)部分）；其他應(yīng)付款-535元（法人）；貸：銀行存款1825元。
以上就是此情況下的會(huì)計(jì)憑證應(yīng)編制的分錄情況。
2023 02/02 13:34
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