免費(fèi)問(wèn)答

這樣別的老師好看清楚

@立峰老師，以后可以這樣

有什么問(wèn)題，說(shuō)吧同學(xué)

你怎么找到的，有問(wèn)題問(wèn)吧

終于找到您了，可急死我了，我覺(jué)得您回答問(wèn)題，能答到我問(wèn)的點(diǎn)上，其他有的老師都繞彎子，受不了：）。立峰老師，請(qǐng)問(wèn)公司暫估金額很大，而且不是一年的暫估，是幾年累計(jì)下來(lái)的，而且匯繳的時(shí)候，也沒(méi)有調(diào)增，有什么風(fēng)險(xiǎn)么？

有風(fēng)險(xiǎn)，只要影響當(dāng)年損益的，最遲要在次年匯算清繳前取得發(fā)票。

如果不影響損益，還不是問(wèn)題

是不是暫估不能這么跨年？當(dāng)年暫估，次年匯繳前，要不 就要來(lái)發(fā)票，沖回暫估，或者沒(méi)要來(lái)發(fā)票，匯繳調(diào)增，賬面不用動(dòng)，對(duì)么？

是的，是這樣的。同學(xué)

影響的是所得稅，其他科目不用動(dòng)

這都是有文件明確的，正常用，就可以

可是大部分都是合同簽完，就要全額開(kāi)票，開(kāi)完票，當(dāng)月就要確認(rèn)收入，可是還沒(méi)有采購(gòu)呢，或者已經(jīng)采購(gòu)了，因?yàn)樾枰峙l(fā)貨，供應(yīng)商貨沒(méi)發(fā)完就不給開(kāi)發(fā)票，有時(shí)供應(yīng)商的貨可能會(huì)分很多個(gè)月才發(fā)完，還有的時(shí)候，發(fā)票都開(kāi)完了，但是不需要一次供應(yīng)完，所以是分批采購(gòu)的，這就導(dǎo)致發(fā)票全額確認(rèn)收入了，但是成本確沒(méi)有，這種情況下怎么辦呢？

你要根據(jù)收入，及時(shí)統(tǒng)計(jì)出哪些需要成本，沒(méi)有成本會(huì)多交多少所得稅，增值稅早交，這些給老板匯報(bào)

讓他督促采購(gòu)要發(fā)票，要把問(wèn)題給老板匯報(bào)好

把風(fēng)險(xiǎn)給他提示到

如果從確認(rèn)收入的角度呢？簽完合同就要開(kāi)30%的票，發(fā)貨完成再開(kāi)70%，這種情況，哪種收入確認(rèn)方式更方便適用呢，老師？是不是我們收入確認(rèn)早了？

是確認(rèn)早了，到年底要注意，在匯算清繳前，一定督促把采購(gòu)發(fā)票拿到手。從10余額就要做這個(gè)工作

再晚，就不好要錢(qián)票可，年底都缺票

那能夠在收入確認(rèn)方法上看看，怎么簡(jiǎn)便適用的方法么？目前的開(kāi)票就確認(rèn)收入，確認(rèn)早了，那用什么收入確認(rèn)方法，就避免確認(rèn)早的問(wèn)題呢？

是有方法，但是稅務(wù)不認(rèn)可

開(kāi)發(fā)票不缺認(rèn)收入，稅務(wù)在核對(duì)增值稅和企業(yè)所得稅收入時(shí)，哪個(gè)大按哪個(gè)

這樣就兩頭吃虧，所以要同步

明白了，立峰老師，可是現(xiàn)在庫(kù)存暫估大，又沒(méi)辦法取得需要的進(jìn)項(xiàng)票，如果跟老板說(shuō)暫估大要處理，但是如果拿不出解決方法，老板也不認(rèn)可啊，這怎么辦呢？

同學(xué)你好 這個(gè)只能這樣做，給他溝通，其他的方法都不經(jīng)查賬

如果企業(yè)可以分拆，可以有部分收入時(shí)小型微利企業(yè)，稅負(fù)會(huì)低一些

沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，稅收會(huì)低一些

老師，目前哪幾種企業(yè)性質(zhì)搭配，在稅額上比較劃算？如果老板多注冊(cè)幾個(gè)公司，是都用老板一個(gè)人的名字注冊(cè)合適，還是分不同的人注冊(cè)比較好？

增值稅：小規(guī)模納稅人、一般納稅人搭配 企業(yè)所得稅：一般企業(yè)和小型微利企業(yè)搭配

一個(gè)自然人只可以注冊(cè)一個(gè)一人有限公司

需要再注冊(cè)需要和他人結(jié)合

不過(guò)是用不同人的名字注冊(cè)的，是不是匯繳的時(shí)候，就不算屬于關(guān)聯(lián)企業(yè)，就不用報(bào)關(guān)聯(lián)企業(yè)申報(bào)表？

是的，是這樣的，業(yè)務(wù)也要分開(kāi)

如果把業(yè)務(wù)分開(kāi)，銷(xiāo)售一個(gè)公司負(fù)責(zé)，采購(gòu)一個(gè)公司負(fù)責(zé)，技術(shù)咨詢(xún)一個(gè)公司負(fù)責(zé)，這樣的話，采購(gòu)和技術(shù)咨詢(xún)公司只對(duì)銷(xiāo)售公司這一個(gè)公司有業(yè)務(wù)，不對(duì)外接業(yè)務(wù)，這種會(huì)不會(huì)被關(guān)注

不是意思是公司之間分開(kāi)，不是部門(mén)分開(kāi)

是公司業(yè)務(wù)分開(kāi)，不是部門(mén)分開(kāi)，是吧？可是就一項(xiàng)商品批發(fā)業(yè)務(wù)，也沒(méi)法分開(kāi)呢

是的。如果客戶只認(rèn)這一家公司，就分不開(kāi)