00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
1.銷售貨物一批，取得不含稅收入1000萬元：銷售貨物一批，取得含稅收入113萬元，另收取優(yōu)質(zhì)費(fèi)11.3萬元；將自應(yīng)貨物用于職工福利，成本20萬元，成本利潤(rùn)率10%，不繳消費(fèi)稅：采取折扣銷售方式銷售貨物，不含稅收入100萬元，打九折，開同一張發(fā)票；采取以舊換新方式銷售貨物，新貨物不含稅售價(jià)10萬元，舊貨折價(jià)2萬元，實(shí)際收到8萬元2.購進(jìn)貨物一批，增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款100萬元，稅款13萬元；購進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品，收購憑證注明買價(jià)200萬元，用于生產(chǎn)13%的貨物：注明旅客信息的火車票金額10.9萬元；購進(jìn)貨物專用發(fā)粟注明稅額為1萬元，已做進(jìn)項(xiàng)稅額處理后又用于職工福利。（35分）稅率13%，請(qǐng)計(jì)算增值稅銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額和應(yīng)納增值稅稅額。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)
業(yè)務(wù)1銷項(xiàng)稅額的計(jì)算是 1000*0.13 113/1.13*0.13 11.3/1.13*0.13 20*1.1*0.13 100*0.9*0.13 10*0.13=160.16
2021-12-30 11:31
齊紅老師?解答2021-12-30 11:32
業(yè)務(wù)2可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是 13 +200*0.1+ 10.9/1.09*0.09-1=32.9
齊紅老師?解答2021-12-30 11:32
當(dāng)期應(yīng)交增值稅的計(jì)算是 160.16-32.9=127.26
2022 10/31 17:41
閱讀 199
描述你的問題，直接向老師提問
907
意見反饋
