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問題已解決
小規(guī)模納稅人，用友軟軟已經設置好應交稅費三級科目了，不能更改，必須要三級科目。三級科目有:應交稅費-應交增值稅-進項稅額、應交稅費-應交增值稅-銷項稅額，老師，請問計提增值稅時跟繳納增值稅時怎么做賬呀？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
用應交稅費-應交增值稅-銷項稅額科目就好了
借：應收賬款等
貸：主營業(yè)務收入
貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
貸：銀行存款
2022 08/25 20:35
84784977 
2022 08/25 21:05
老師，做內賬時我做應收暫估時:借:應收賬款－暫估? 100? 貸:主營業(yè)務收入? 97.09? 應交稅費－應交增值稅－銷項稅額? 2.91
我確定上面100元收入時開發(fā)票紅沖暫估，再做同上分錄，只不過暫估改成確認收入，公司性質有一些應收沒辦開出發(fā)票，只能用暫估入賬，導致銷項稅額一部分是增加的，我又想知道增值稅實際交多少。老師，請問有什么辦法可以體現出實際要交多大增值稅？？？
bamboo老師 
2022 08/25 21:06
不需要繳納的應交稅費－應交增值稅－銷項稅額? 可以當月就結轉到營業(yè)外收入? 需要繳納的就放在應交稅費－應交增值稅－銷項稅額? ?然后繳納后寫繳費分錄就好了
84784977
2022 08/25 21:32
老師，我可以把需要繳納的增值稅轉到?貸:應交稅費－應交增值稅－轉出未交增值稅? 這里過渡一下嗎？然后??借:應交稅費－應交增值稅－轉出未交增值稅???貸:應交稅費－未交增值稅? ? 這樣過渡一下可以嗎？
bamboo老師
2022 08/25 21:33
請問是一般納稅人么
84784977
2022 08/25 21:35
小規(guī)模的
bamboo老師
2022 08/25 21:35
小規(guī)模納稅人不用這些科目的
84784977
2022 08/25 22:21
老師，要是把不需要的繳納銷項稅額結轉到營業(yè)外收入那不是增加利潤了？？
bamboo老師
2022 08/25 22:31
不需要的繳納銷項稅額結轉到營業(yè)外收入是增加利潤了
84784977
2022 08/25 22:38
老師，我要是不想結轉到營業(yè)外收入科目，請問還有其它辦法能體現出增值稅實際需要交多少稅嗎？
bamboo老師
2022 08/25 22:39
那就按前面說的通過借:應交稅費－應交增值稅－轉出未交增值稅???貸:應交稅費－未交增值稅吧
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