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進(jìn)項稅額借方余額566.04；待抵扣進(jìn)項稅額借方余額575.22；合計借方余額1141.26；應(yīng)交增值稅借方余額1141.26；銷項稅額和轉(zhuǎn)出未交增值稅是平的；為什么會產(chǎn)生借方余額？怎樣調(diào)賬？分錄是怎樣的？
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這個解放余額其中有566，這個是你們單位的劉迪，你看一下你的主表是不是有一個劉迪。
2022 06/17 13:56
郭老師 
2022 06/17 13:56
借方余額566，這個是單位的，留抵稅款
郭老師
2022 06/17 13:56
575這個不用管的，這個是你單位還沒有發(fā)生認(rèn)證以后允許抵扣的。
84784999 
2022 06/17 14:55
575抵扣認(rèn)證后的分錄是？
郭老師
2022 06/17 14:56
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項貸應(yīng)交稅費待認(rèn)證。
84784999
2022 06/17 15:19
進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的分錄是怎樣的？
郭老師
2022 06/17 15:21
原因，需要做進(jìn)項轉(zhuǎn)出。
郭老師
2022 06/17 15:21
什么原因需要做進(jìn)項轉(zhuǎn)出？
84784999
2022 06/17 15:22
紅字專票信息表：技術(shù)服務(wù)費：-9433.96；6%；-566.04；購買方已抵扣；
郭老師
2022 06/17 15:25
借預(yù)付賬款
貸管理費用，
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出
84784999
2022 06/17 15:28
以前的賬記的：
借：進(jìn)項稅額566.04
貸：進(jìn)項轉(zhuǎn)出566.04
是錯了嗎
郭老師
2022 06/17 15:29
錯了，整個發(fā)票紅沖了，你們的管理費用也不允許抵扣。
84784999
2022 06/17 15:38
當(dāng)月沖減銷項的進(jìn)項金額不包括566.04，沒少交稅；那我要怎么調(diào)賬？
郭老師
2022 06/17 15:38
你好，那你什么時間開的發(fā)票？紅字信息表是在什么時間在紅字信息表的當(dāng)月做進(jìn)項轉(zhuǎn)出？
84784999
2022 06/17 15:41
201709月的紅字信息表和201709賬里轉(zhuǎn)出566.04
郭老師
2022 06/17 15:42
那你當(dāng)月沖減銷項進(jìn)項不包含566，這個是幾月份的。
84784999
2022 06/17 15:45
201709沖減銷項的進(jìn)項不包含566.04（就是轉(zhuǎn)出了），藍(lán)字發(fā)票是201708月開具并抵扣
郭老師
2022 06/17 15:50
你在九月份銷項減去進(jìn)項加上進(jìn)項轉(zhuǎn)出，按這個來交增值稅的嗎？
84784999
2022 06/17 15:50
藍(lán)字是：
借：銷售費用-廣告費9433.96
借：進(jìn)項稅額566.04
貸：預(yù)付賬款10000
84784999
2022 06/17 15:52
9月是銷項減去進(jìn)項（不包括566.04）加上進(jìn)項轉(zhuǎn)出，交的增值稅
郭老師
2022 06/17 15:55
為什么不包含這個進(jìn)項566，你認(rèn)證了就應(yīng)該包含在里面的，在35欄里面填寫。
郭老師
2022 06/17 15:55
這意思就是少抵扣了，是不是？
84784999
2022 06/17 15:57
8月里進(jìn)項566.04是抵扣了的啊
郭老師
2022 06/17 16:02
你好，那不就是正確的，你八月份抵扣了，你九月份做進(jìn)項轉(zhuǎn)出沒有多抵扣，有什么問題嗎。
84784999
2022 06/17 16:06
我說錯了，是4月抵扣的進(jìn)項566.04；9月做的：
借：進(jìn)項稅額566.04
貸：進(jìn)項轉(zhuǎn)出566.04
這個是對的嗎
郭老師
2022 06/17 16:07
不對的，這個分錄不對，因為你開了負(fù)數(shù)發(fā)票，你的管理費用需要紅沖的。
郭老師
2022 06/17 16:07
這樣的話，你的進(jìn)項多了，你申報表沒有這個鏡像，你賬上有。
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