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這個月缺三百萬進項票，如果暫估入庫三百萬，下個月三百萬的票到了，怎么做賬
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當月暫估 借：主營業(yè)務成本 300萬 貸：應付賬款 300
下個月沖銷 借：主營業(yè)務成本 - 300萬 貸：應付賬款 -300
借：主營業(yè)務成本 265 應交稅費-應交增值稅進項稅額 35 貸：應付賬款 300
2022 06/07 15:07
秦楓老師 
2022 06/07 15:13
當然要沖? 你既做了原材料 又轉(zhuǎn)了主營業(yè)務成本? 你已經(jīng)計入損益了 但是300萬的損益是不準確的 因為300萬里面有進項稅? 實際成本沒有300萬? ? 你這兩筆分錄都要沖銷? 本月在做準確的分分錄? ??
秦楓老師
2022 06/07 15:16
你把你當時做得分錄翻出來? ?同樣的科目全部做負數(shù)? 就是紅字沖銷
秦楓老師
2022 06/07 15:24
?暫估只是臨時應急的為了季度少交企業(yè)所得稅? ? 一般情況下不要暫估啊 ，暫估導致利潤不準確！
秦楓老師
2022 06/07 15:38
大部分都是因為發(fā)票來的不及時? 季度為了少交企業(yè)所得稅 才暫估?
秦楓老師
2022 06/07 15:58
其實是不合適的? 只是臨時應急 盡快要索取到票據(jù)??
84785046 
2022 06/07 15:11
我上個月做的借原材料，貸應付賬款～暫估入庫，然后所有的一起結(jié)轉(zhuǎn)的成本，這個月紅字沖回，借原材料，貸應付賬款～暫估入庫，成本那塊還用沖嗎
84785046
2022 06/07 15:16
我這個怎么做分錄沖銷
84785046
2022 06/07 15:20
沖原材料，沖成本，然后重新入庫結(jié)轉(zhuǎn)成本是吧，這樣就是無形中把每個月的利潤做小了？
84785046
2022 06/07 15:26
我們每個月利潤都在盈利幾百元，上個月進項票沒開來，利潤一下子幾百萬
84785046
2022 06/07 15:41
那我沒有合同，沒有出庫入庫單，沒有銀行交易記錄，能暫估嗎缺少的這三百萬的進項票
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