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實(shí)務(wù)
問題已解決
計(jì)提出口退稅，借其他應(yīng)收款-出口退稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-外貿(mào)進(jìn)項(xiàng)稅，收到錢時(shí)，借銀行 貸其他應(yīng)收款-出口退稅可以這樣寫分錄嗎？老師我本月認(rèn)證了出口退稅發(fā)票后如何寫分錄呢？
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同學(xué)，一般不需要計(jì)提出口退稅，收到退稅就直接計(jì)入貸其他應(yīng)收款-出口退稅就可以了，你認(rèn)證出口退稅就是借：庫存商品，應(yīng)交稅費(fèi) 貸：應(yīng)付賬款
2022 04/14 14:17
84784983 
2022 04/14 14:20
哦，老師那我上邊的分錄假如計(jì)提了，計(jì)提的對嗎？收到后，那其他應(yīng)收款-出口退稅科目就不平呢？那進(jìn)項(xiàng)稅始終有余額呢？
林木老師 
2022 04/14 14:24
一般是不用計(jì)提的哈，這個(gè)本來就是不會(huì)平的，你購買商品的稅是計(jì)入到應(yīng)交稅費(fèi)科目，你收到的退稅是計(jì)入其他應(yīng)收款-出口退稅
84784983
2022 04/14 14:28
老師您好我購買商品的稅三級(jí)科目設(shè)置成外貿(mào)出口進(jìn)項(xiàng)稅可以嗎？我們有內(nèi)銷和外銷，您 說需要設(shè)置嗎？還是都放在進(jìn)項(xiàng)稅里。老師如果設(shè)置平了可以嗎？
林木老師
2022 04/14 14:28
? 這個(gè)可以根據(jù)你公司的實(shí)際情況設(shè)置科目，都是可以的哈。
84784983
2022 04/14 14:32
老師那假如年末我想把進(jìn)項(xiàng)截平，我上邊的分錄可以嗎？
林木老師
2022 04/14 14:34
?其實(shí)我是不建議你結(jié)平的哈，但是我只能說你結(jié)平也可以，賬目上的處理也不是一塵不變的。
84784983
2022 04/14 14:37
謝謝老師，計(jì)提出口退稅，借其他應(yīng)收款-出口退稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-外貿(mào)進(jìn)項(xiàng)稅，收到錢時(shí)，借銀行 貸其他應(yīng)收款-出口退稅，這個(gè)分錄正確嗎？
林木老師
2022 04/14 14:39
? 你先按照這樣計(jì)提吧，我也只能這樣說了。因?yàn)槲乙恢痹谡f不要計(jì)提
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