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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師好!我1月份交12的印花稅但12月份沒有計(jì)提,怎么做補(bǔ)提分錄?
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借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)。
2022 03/18 11:34
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2022 03/18 11:36
補(bǔ)提涉及到的對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)分錄也寫一下
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 03/18 11:37
借應(yīng)交稅費(fèi),貸銀行存款,
借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi),
第一個(gè)是繳納的,第二個(gè)是計(jì)提的。
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2022 03/18 11:41
多出來的這個(gè)余額 以前年度損益調(diào)整,不要結(jié)轉(zhuǎn)嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 03/18 11:43
你在月末結(jié)轉(zhuǎn)就可以的,你還有其他的調(diào)整項(xiàng)目嗎?沒有的話,結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配,未分配利潤(rùn)借利潤(rùn)分配,未分配利潤(rùn)貸以前年度損益調(diào)整。
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 03/27 10:48
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