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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
公司收到一筆保證金退回，但是這筆保證金原先沒(méi)有掛賬，現(xiàn)在咋做分錄
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那你需要重新掛賬，然后再重新沖掉。
2022 03/01 15:33
84785026 
2022 03/01 15:34
但是重新掛賬，掛“其他應(yīng)收款”，貸方如果掛“銀行存款”，那我現(xiàn)在賬就不平了
李霞老師 
2022 03/01 15:35
Na，那你現(xiàn)在的銀行存款，嗯，如果把這筆保證金收回之后，是平的還是不平？
84785026
2022 03/01 15:37
不平，就是相當(dāng)于建賬的時(shí)候，沒(méi)有建這筆“其他應(yīng)收款”，如果現(xiàn)在直接入借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款，這個(gè)其他應(yīng)收款就沒(méi)法平了
李霞老師
2022 03/01 15:45
嗯，那你就要考慮啦，你如果你坐上這筆銀行存款也是不平的話，那你得看看你的銀行存款和實(shí)際的到底差多少。你調(diào)藏了，你可以先做上這一筆或者是不做，然后看看賬上和實(shí)際到底差多少。你把銀行存款調(diào)平它。
84785026
2022 03/01 15:48
發(fā)現(xiàn)這筆保證金 之前，銀行存款是平的，如果為了把這筆保證金補(bǔ)錄到賬上，先掛賬,然后再收回保證金，這兩筆分錄，那銀行存款就不平了，相隔這個(gè)保證金金額，不知道老師聽(tīng)明白了沒(méi)
李霞老師
2022 03/01 15:49
好，我明白了，那你就這筆保證金，你不要入賬了。
84785026
2022 03/01 15:51
但是我收到錢(qián)了，我不入賬嗎。借方進(jìn)來(lái)了一筆銀行存款，貸方不管嗎？
李霞老師
2022 03/01 15:54
你好，你要做進(jìn)去了，你這個(gè)賬就不平了，那說(shuō)明一開(kāi)始你的賬戶里，就沒(méi)有支出過(guò)這筆錢(qián)。
84785026
2022 03/01 16:05
剛開(kāi)始公司沒(méi)有賬，只是盤(pán)點(diǎn)建了個(gè)賬，然后建賬漏建了這筆，建賬的時(shí)候，已經(jīng)保證銀行存款平了，不代表這筆沒(méi)有支出
李霞老師
2022 03/01 16:22
你好，那你這樣，你那你除非銀行就是不平的，你要想做進(jìn)去，你要還想銀行是平的，你還想做沒(méi)有任何辦法。
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