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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師問下，收到員工代繳納社保的錢（公司和個(gè)人部分自行承擔(dān)）怎么做賬
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做的分錄是借其他應(yīng)收款貸銀行存款嗎？如果是的話，借銀行存款，貸其他應(yīng)收款。
2022 02/09 12:33
84784970 
2022 02/09 12:35
那繳納社保怎么做嗎，繳納社保個(gè)人部分不是通過其他應(yīng)付款嗎
郭老師 
2022 02/09 12:37
你好，他是你單位的職工嗎？
計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款
84784970
2022 02/09 12:41
目前是離職 讓公司幫忙多交2個(gè)月，自行承擔(dān)單位和個(gè)人部分的社保
郭老師
2022 02/09 12:41
你們能給他申報(bào)工資個(gè)稅嗎？
84784970
2022 02/09 12:43
申報(bào)，只是工資為0，只填寫社保金額
郭老師
2022 02/09 12:45
你好，你的本期收入應(yīng)該填寫個(gè)人承擔(dān)的社保。
郭老師
2022 02/09 12:45
收入填寫零，專項(xiàng)附加扣除填寫數(shù)據(jù)的話，這種填申報(bào)不了。
84784970
2022 02/09 12:45
好的謝謝老師
郭老師
2022 02/09 12:46
不用客氣，工作愉快。
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