問(wèn)題已解決

某縣自營(yíng)出口生產(chǎn)企業(yè)是增值稅一般納稅人,出口貨物的征稅稅率為17%,退稅率為l3%。2009年3月購(gòu)進(jìn)原材料一批,取得的增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)款200萬(wàn)元,外購(gòu)貨物準(zhǔn)予抵扣進(jìn)項(xiàng)稅款34萬(wàn)元,貨已入庫(kù)。上期期末留抵稅額3萬(wàn)元。當(dāng)月內(nèi)銷貨物銷售額l00萬(wàn)元,銷項(xiàng)稅額17萬(wàn)元。本月出口貨物銷售額折合人民幣200萬(wàn)元。試計(jì)算該企業(yè)本期免、抵、退稅額、應(yīng)退稅額、免抵稅額及城建稅稅額。

84785021| 提問(wèn)時(shí)間：2021 12/17 08:53
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
喬喬老師
金牌答疑老師
職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
你好，同學(xué)。 1）當(dāng)期不得免征和抵扣稅額=200*（17%-13%）=8 2）當(dāng)期應(yīng)納稅額=17-（34-8）-3=-12 3）當(dāng)期免抵退稅額=200*13%=26 當(dāng)期應(yīng)退稅額=12，當(dāng)期留抵稅額=0，當(dāng)期免抵稅額=14 城建稅=5%*14=0.7
2021 12/17 09:25
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      相關(guān)問(wèn)答

      查看更多

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~