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老師，我就是按照正常計提，那我在工資里面代扣的單位部分怎么處理？也是放在代扣個人醫(yī)保還是放在其他應(yīng)收款里面？

扣下來放在代扣個人醫(yī)保，交社保的時候沖掉就是了

老師，我有個地方不是很明白。我是這樣子做的：比如說醫(yī)保：單位部分1000，個人部分是500 借:應(yīng)付3月份醫(yī)保 1000 貸：應(yīng)付職工醫(yī)?！獑挝徊糠? 1000 借：繳納3月份單位醫(yī)保 900（1000-100（補扣單位部分將其放在個人社保中）） 繳納3月份個人部分 600 貸：銀行存款 1500 我如果用上面的做法的話，在應(yīng)付職工薪酬中這個會計科目就不平？

老師，我有個地方不是很明白。我是這樣子做的：比如說醫(yī)保：單位部分1000，個人部分是500 借:應(yīng)付3月份醫(yī)保 1000 貸：應(yīng)付職工醫(yī)?！獑挝徊糠?1000 借：繳納3月份單位醫(yī)保 1000（在計提的時候，將補扣單位部分將其放在其他應(yīng)收款里面，等收進來，在做沖減） 繳納3月份個人部分500 貸：銀行存款 1500 我如果用上面的做法的話，在應(yīng)付職工薪酬中這個會計科目就不平？

借:應(yīng)付3月份醫(yī)保 1000 貸：應(yīng)付職工醫(yī)?！獑挝徊糠?1000 你做這筆分錄干嘛呢？

之前的會計教我的，我也不是很懂

這個是正常計提的分錄，補交需要計提。直接扣他的工資

我現(xiàn)在是賬沒辦法平。我就是想問一下。就是我在工資中先將代扣的單位部分我將這一部分錢放在其他應(yīng)收款里面？這一步對嗎？

哎，那么簡單個問題 借：應(yīng)付工資 貸：銀行存款? ?? ? ? ? 其他應(yīng)付款-代扣社保（個人和單位部分） 借：其他應(yīng)付款-代扣社保（個人和單位部分） 貸：銀行存款

那我繳納的時候怎么做會計分錄呢？

借：其他應(yīng)付款-代扣社保（個人和單位部分） 貸：銀行存款 就是這筆分錄啊,

計提： 應(yīng)付3月份醫(yī)保 借：業(yè)務(wù)活動費用 貸：應(yīng)付職工薪酬/單位部分醫(yī)保 繳納：借：應(yīng)付職工薪酬/單位部分醫(yī)保 其他應(yīng)付款/--代扣個人部分 （個人部分） 貸：銀行存款 是這樣子嘛？

哎,你真的是.我都列好分錄了,你還做那個分錄干嘛呢?

我先理一下，我大概有點理解了

1.發(fā)工資的時候扣補交的社保 借：應(yīng)付工資 貸：銀行存款? ?? ? ? ? 其他應(yīng)付款-代扣社保（個人和單位部分） 2.補交社保的分錄 借：其他應(yīng)付款-代扣社保（個人和單位部分） 貸：銀行存款 就這么簡單2筆啊