免費(fèi)問(wèn)答

那結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)為什么個(gè)人社保貸方有余額

1、計(jì)提： 借：管理費(fèi)用——工資 （稅前應(yīng)發(fā)額） ——保險(xiǎn)金（2113公司承擔(dān)部分） 貸：應(yīng)付職工薪酬5261——工資 ——社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（公司承擔(dān)部分）4102 2、發(fā)放工資： 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：銀行存1653款回 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 應(yīng)付職工薪酬——社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人承擔(dān)部分） 3、社保扣費(fèi)。 借：應(yīng)付職工薪酬——社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（公司承擔(dān)部分） ——社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人承擔(dān)部分） 貸：銀行存款 4、個(gè)稅繳納。 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸：銀行存款 科目分錄思路，社保公司承擔(dān)部分計(jì)入管理費(fèi)用，個(gè)人承擔(dān)部分屬于員工薪酬構(gòu)成答，將兩者區(qū)分開(kāi)分錄就明晰了。

發(fā)放工資借:應(yīng)付職工薪酬 貸：應(yīng)付職工薪酬-個(gè)人社保 貸：銀存/現(xiàn)金結(jié)轉(zhuǎn)就不會(huì)有余額對(duì)吧

這個(gè)個(gè)人繳納的不會(huì)有余額，直接在工資中扣除的

那怎么做到其他應(yīng)收款-個(gè)人社保有余額呢

這個(gè)沒(méi)有遇到過(guò)，都是沒(méi)有余額的

老師麻煩幫我看下哪里錯(cuò)了

你這上面沒(méi)有顯示問(wèn)題 ，你把之前多計(jì)提的沖銷(xiāo)了

不需要紅沖是嗎

不是，如果你多計(jì)提了是要紅字沖銷(xiāo)的