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小規(guī)模的增值稅怎么結(jié)轉(zhuǎn)和計提
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你好，小規(guī)模納稅人的增值稅
銷售時，借：銀行存款等 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費——應交增值稅
交稅時，借：應交稅費——應交增值稅 貸：銀行存款
2020 01/10 21:50
84784985 
2020 01/10 21:56
不用結(jié)轉(zhuǎn)啊
立紅老師 
2020 01/10 21:59
你好，小規(guī)模不需要結(jié)轉(zhuǎn)的。
84784985
2020 01/10 22:05
好的
立紅老師
2020 01/10 22:06
祝您學習愉快，如果對老師的回復滿意，請給老師一個好評，謝謝。
84784985
2020 01/10 22:07
另外老師。我稅費已經(jīng)繳納銷項還有貸方余額。該怎么調(diào)呢
立紅老師
2020 01/10 22:09
你好，您不是小規(guī)模納稅人么，怎么會有銷項稅呢，小規(guī)模納稅人不用這個明細科目的。
84784985
2020 01/10 22:11
之前的人做錯了。
84784985
2020 01/10 22:11
這該怎么調(diào)呢
84784985
2020 01/10 22:13
之前全是亂
立紅老師
2020 01/10 22:16
你好，您現(xiàn)在需 要把增值稅的余額算出來，是在借方還是在貸方。如果您是軟件記賬，由于之前已經(jīng)啟用了銷項稅額明，所以應只能先到這個三級明細，今年啟用新賬套時，改過來就行。
84784985
2020 01/10 22:17
現(xiàn)在怎么把余額調(diào)平呢
立紅老師
2020 01/10 22:18
你好，您現(xiàn)在余額在哪方呢，？
84784985
2020 01/10 22:22
貸方
立紅老師
2020 01/10 22:23
你好，如果是貸方，應是我們欠繳的稅款，下期交上，是平的。不用調(diào)平的。
84784985
2020 01/10 22:24
已經(jīng)繳納完了。
84784985
2020 01/10 22:25
不知道是怎么余額調(diào)了一個貸方。沒有
立紅老師
2020 01/10 22:26
你好，現(xiàn)在1月1-15申報12月的稅款，您已經(jīng)交完稅了么？
84784985
2020 01/10 22:28
交了。
84784985
2020 01/10 22:29
是之前就掉起的
立紅老師
2020 01/10 22:31
你好，如果是這樣，就需要查賬，看是哪里出了問題
84784985
2020 01/10 22:36
怎么查啊
84784985
2020 01/10 22:36
科目做錯了的賬怎么調(diào)呢。
84784985
2020 01/10 22:37
比如應該為銷項，結(jié)果做成進項去了
立紅老師
2020 01/10 22:43
你好，如果是科目錯了，而且導致賬也錯了，需要用紅字更正法來更正的，
如果時間長了，是不好調(diào)的，您可以在今年重新建賬時重新做就可以，以前的不好調(diào)，我個人覺得不用調(diào)了。
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