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問(wèn)題已解決
財(cái)政給事業(yè)單位的被從零余額上提來(lái)小賬戶(hù)上了，結(jié)果發(fā)現(xiàn)撥多了，所以財(cái)政要把這筆錢(qián)收回去，然后我去從小賬戶(hù)上把這筆轉(zhuǎn)錢(qián)來(lái)零余額上，財(cái)政在系統(tǒng)就把這筆錢(qián)收走了，我該怎么做憑證，
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您好，收到時(shí)，借，零余額賬戶(hù)用款額度，貸，財(cái)政撥款收入。
2019 12/17 08:59
84784969 
2019 12/17 09:00
但是我做了憑證發(fā)現(xiàn)科目余額表零余額里還有這筆錢(qián)
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2019 12/17 09:00
說(shuō)錯(cuò)了，是發(fā)現(xiàn)科目余額表里小賬戶(hù)里還有這筆錢(qián)
王雁鳴老師 
2019 12/17 09:01
您好，提到小賬戶(hù)，借，銀行存款，貸，零余額賬戶(hù)用款額度，再轉(zhuǎn)回去，借，零余額賬戶(hù)用款額度，貸，銀行存款。退給財(cái)政，貸，零余額賬戶(hù)用款額度，貸，財(cái)政撥款收入，負(fù)數(shù)。
84784969
2019 12/17 09:07
轉(zhuǎn)回去的第一張憑證給需要負(fù)數(shù)
84784969
2019 12/17 09:28
收回額度那張給需要做預(yù)算會(huì)計(jì)分呢
84784969
2019 12/17 10:20
這樣做對(duì)嗎
王雁鳴老師
2019 12/17 12:53
您好，第一張圖片，金額負(fù)數(shù)改為正數(shù)，就對(duì)了。
王雁鳴老師
2019 12/17 12:56
您好，收到時(shí)，預(yù)算會(huì)計(jì)分錄，借，資金結(jié)存-零余額賬戶(hù)用款額度，貸，財(cái)政預(yù)算撥款收入。
王雁鳴老師
2019 12/17 12:57
您好，提到小賬戶(hù)，預(yù)算會(huì)計(jì)分錄，借，資金結(jié)存-銀行存款，貸，資金結(jié)存-零余額賬戶(hù)用款額度，再轉(zhuǎn)回去，借，資金結(jié)存-零余額賬戶(hù)用款額度，貸，資金結(jié)存-銀行存款。退給財(cái)政，貸，資金結(jié)存-零余額賬戶(hù)用款額度，貸，財(cái)政預(yù)算撥款收入，負(fù)數(shù)。
84784969
2019 12/17 13:07
這張還需要預(yù)算科目嗎？我第二張的預(yù)算科目寫(xiě)對(duì)了嗎？
王雁鳴老師
2019 12/17 17:59
您好，這張需要預(yù)算科目的，第二張預(yù)算科目是對(duì)的，但是金額應(yīng)該是負(fù)數(shù)。
84784969
2019 12/17 19:16
沒(méi)懂你的意思，一會(huì)負(fù)數(shù)一會(huì)正數(shù)
84784969
2019 12/17 19:28
我這個(gè)月這個(gè)退回的所有單子憑證最后這樣做嗎？
王雁鳴老師
2019 12/17 21:33
您好，對(duì)的，您理解很正確。
84784969
2019 12/17 21:48
好的，因?yàn)榈谝淮谓佑|事業(yè)單位賬務(wù)，不明白什么情況下有預(yù)算科目。也好奇為什么2號(hào)憑證的財(cái)務(wù)科目是正數(shù)，預(yù)算科目為負(fù)數(shù)
王雁鳴老師
2019 12/17 22:26
您好，好的，慢慢學(xué)習(xí)，您就明白什么情況下有預(yù)算科目，2號(hào)憑證的財(cái)務(wù)科目是正數(shù)，是因?yàn)閷儆谪泿刨Y金，預(yù)算科目是負(fù)數(shù)，是因?yàn)橛惺杖氲臎_減，保證利潤(rùn)表取數(shù)正確的原因。
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