00:10:00
問題已解決
老師，月底增值稅有留抵稅額，分錄怎么做結(jié)轉(zhuǎn)？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
如果進(jìn)項大于銷項 進(jìn)項稅額留抵
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——銷項稅額
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項稅額
借：應(yīng)交稅費——未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交稅費——轉(zhuǎn)出未交增值稅
另外還有一種處理方式是不做賬務(wù)處理 留待下期繼續(xù)抵扣 增值稅下三級科目年末一次性結(jié)平
2019 09/11 12:59
84785029 
2019 09/11 13:04
我公司現(xiàn)在一直有留抵，每月我沒做賬務(wù)處理，可以吧，年底一次性結(jié)平是指借：應(yīng)交稅金-未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅，嗎
bamboo老師 
2019 09/11 13:05
年末根據(jù)您的科目余額寫分錄
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——銷項稅額
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項稅額
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——減免稅款等
84785029
2019 09/11 13:14
增值稅申報上余留的留抵稅額，要不要通過分錄反映在賬上？
bamboo老師
2019 09/11 13:23
如果您寫了結(jié)轉(zhuǎn)分錄 就體現(xiàn)在未交增值稅借方 如果沒有寫 就在進(jìn)項稅額上
閱讀 10614
描述你的問題，直接向老師提問
1863
意見反饋
