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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
加計(jì)遞減計(jì)提的是本期可加計(jì)遞減金額還是本期實(shí)際遞減金額？
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您好
加計(jì)遞減計(jì)提的是本期可加計(jì)遞減金額
2019 06/10 11:07
84785009 
2019 06/10 11:10
例，本期可加計(jì)遞減額100，實(shí)際遞減額為0，計(jì)提時(shí)加計(jì)遞減100，但是實(shí)際遞減時(shí)需要做會(huì)計(jì)分錄嗎？
bamboo老師 
2019 06/10 11:10
實(shí)際抵減的時(shí)候
借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
貸：其他收益
銀行存款
84785009
2019 06/10 11:12
老師，計(jì)提加計(jì)遞減分錄是怎樣的
bamboo老師
2019 06/10 11:16
計(jì)提的時(shí)候填附表四就可以了 不用另外做分錄
84785009
2019 06/10 11:24
老師，那我這里出現(xiàn)這樣的情況，四月份可以有可加計(jì)遞減額1001.9，實(shí)際遞減為0，當(dāng)時(shí)做賬的時(shí)候沒(méi)有計(jì)提，的?，F(xiàn)在報(bào)五月份增值稅，有加計(jì)遞減期初金額1001.9，本期加計(jì)遞減發(fā)生額是434.16，增值稅附表4本期加計(jì)遞減額為1436.06，本期實(shí)際遞減額需要1436.06，我5月份本期計(jì)提加計(jì)遞減應(yīng)該是計(jì)提1436.06還是434.16呢？
bamboo老師
2019 06/10 11:25
5月份本期計(jì)提加計(jì)遞減應(yīng)該是434.16
加上上期的就是1436.06
84785009
2019 06/10 11:29
那四月份沒(méi)有計(jì)提啊，賬上沒(méi)有1001.9，你是不是說(shuō)計(jì)提的時(shí)候填附表4然后不用做分錄嗎？
bamboo老師
2019 06/10 11:30
是啊 那您4月份有沒(méi)有填附表四呢？您填了的話 附表四第六欄期初就有數(shù)字的
84785009
2019 06/10 11:31
四月份有填附表4，那賬上和報(bào)表就不一致了，賬上沒(méi)有1001.6元的計(jì)提，但是報(bào)稅上有呢啊
bamboo老師
2019 06/10 11:32
這個(gè)沒(méi)有在主表上體現(xiàn) 怎么會(huì)不一致
84785009
2019 06/10 11:35
老師，現(xiàn)在我報(bào)5月份稅的時(shí)候，要加計(jì)遞減1436.06了，但是5月份只計(jì)提了434.16,期初的加計(jì)遞減1001.6在四月沒(méi)有計(jì)提，所以賬上的加計(jì)遞減只有434.16啊，但是報(bào)稅報(bào)表遞減1436.06呢
bamboo老師
2019 06/10 11:36
您實(shí)際抵減的時(shí)候 就抵減1436.06 寫(xiě)這個(gè)金額
84785009
2019 06/10 11:38
啊，老師我想問(wèn)的是做賬計(jì)提的問(wèn)題啊
bamboo老師
2019 06/10 11:42
我明白您的意思
這個(gè)不需要計(jì)提 只需要在實(shí)際發(fā)生的時(shí)候做分錄就可以了 我前面已經(jīng)說(shuō)過(guò)了啊 不需要
84785009
2019 06/10 11:45
哦，好的，謝謝老師了，太感謝了
bamboo老師
2019 06/10 11:55
不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快
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