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實(shí)務(wù)
问题已解决
您好,問(wèn)下,稅控盤(pán)的發(fā)票是不是在申報(bào)表4中可以先在本期發(fā)生額中錄進(jìn)去,需要抵扣的時(shí)候在本期實(shí)際抵減稅額中再錄入需要抵減的金額這樣填寫(xiě)?
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如果當(dāng)月沒(méi)有銷(xiāo)項(xiàng)可用于抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額,可以不用在附表四中填報(bào)金稅盤(pán)的服務(wù)費(fèi)發(fā)票金額。等到有可抵扣事項(xiàng)時(shí)再填報(bào)就可以。
2019 05/04 10:45
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2019 05/04 10:51
我看見(jiàn)我一家單位自從上個(gè)月國(guó)稅報(bào)表變后,表四這一行有個(gè)期初余額,這個(gè)是不是之前的會(huì)計(jì)有填這個(gè)報(bào)表,這個(gè)期初余額是什么意思,是不是代表這三百元錢(qián)在需要繳納增值稅的時(shí)候可以填本期可以抵扣
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2019 05/04 10:52
FAILED
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姜老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 05/04 11:13
是的,如果有期初余額本期有可抵扣事項(xiàng)就可以填本期抵扣金額。
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2019 05/04 11:17
謝謝,分錄是怎么樣的?借應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng),貸管理,對(duì)嗎
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2019 05/04 11:22
稅控盤(pán)的我是直接進(jìn)管理費(fèi)用-辦公費(fèi),貸銀存,抵扣的時(shí)候,借應(yīng)交增值稅減免稅款,貸管理費(fèi)用?這樣對(duì)嗎
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姜老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 05/04 12:16
稅控盤(pán)購(gòu)買(mǎi)時(shí)借:管理費(fèi)用 貸:現(xiàn)金。抵減時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(減免稅額)借:管理費(fèi)用(負(fù)數(shù))
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