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我們公司 應收賬款余額 在貸方， 怎樣把貸方余額調少點， 正常應收余額都是 在借方的
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你好，借；應收賬款，貸；預收賬款
你可以做這個調整分錄
2019 04/18 15:08
84785020 
2019 04/18 15:11
這個分錄對應的是什么憑證呢
84785020
2019 04/18 15:19
我的意思是余額貸方表示我們有預收賬款，我們的客戶也不要發(fā)票了，怎樣把這筆賬給平調
鄒老師 
2019 04/18 15:24
你好，這分錄就是把 應收賬款余額 在貸方調整到預收賬款核算
如果是把預收平掉，按就需要做收入處理的
借；應收賬款 貸；主營業(yè)務收入 應交稅費
84785020
2019 04/18 15:30
如果不做收入，以現金退回去的方式可以嗎，借應收貸現金，就是純粹平賬，不做收入
鄒老師
2019 04/18 15:34
你好，你單位實際是以現金退回給對方嗎？
84785020
2019 04/18 15:36
肯定不是的，就是這樣操作應給是不可以的把
鄒老師
2019 04/18 15:39
你好，不可以這樣操作的，這個分錄一看就有問題的
84785020
2019 04/18 15:46
那就只能確認為收入了，是嗎
鄒老師
2019 04/18 15:50
你好，是的，需要轉為無票收入確認的
84785020
2019 04/18 15:57
那應收貸方確認為收入的分錄怎么寫
鄒老師
2019 04/18 16:02
你好，借；應收賬款 貸；主營業(yè)務收入，應交稅費
84785020
2019 04/18 16:07
不要先先借：應收貸：預收 然后在借預收貸主營業(yè)務收入，應交稅費嗎
鄒老師
2019 04/18 16:14
你好，不需要這樣，直接做一筆分錄就是了
借；應收賬款 貸；主營業(yè)務收入，應交稅費
這樣應收賬款就不會出現負數余額了
84785020
2019 04/18 16:25
那這個無票收入的稅金就是直接銷售額/1.13*0.13是的吧，跟正常的收入一樣做是吧
鄒老師
2019 04/18 16:27
你好，是的，與正常收入分錄是一樣的，只是沒有開具發(fā)票而已
84785020
2019 04/18 16:30
那無票收入沒有發(fā)票根據什么做賬呢
鄒老師
2019 04/18 16:31
你好，根據你單位的送貨單活發(fā)貨單做賬
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