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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，24年暫估的成本。25年1月份來(lái)票怎么做賬？來(lái)的票賬做在25年1月份？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
暫估入庫(kù)
借；庫(kù)存商品/原材料/成本費(fèi)用
貸：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商 不含稅
正常結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品
25年發(fā)票到后沖暫估
借：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商
?? 庫(kù)存商品/原材料/ 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)（跨年調(diào)整損益）/成本費(fèi)用（暫估差額）
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人）
貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商? 價(jià)稅合計(jì)
支付貨款
借：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商
貸：銀行存款
01/15 10:41
84785035 
01/15 10:42
那就是相當(dāng)于得在25年5月份把24年暫估的賬全部沖掉？
84785035
01/15 10:43
就是沖的25年成本對(duì)吧
84785035
01/15 10:44
我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，老師說(shuō)的科目我們適用吧
家權(quán)老師 
01/15 10:47
是取得發(fā)票才沖暫估。
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