增值稅發(fā)票綜合服務平臺操作指南（pdf版）下載

增值稅發(fā)票綜合服務平臺使用手冊  

國家稅務總局電子稅務管理中心  

2022年04月

（1）用戶使用可以連接互聯(lián)網(wǎng)的電腦，在USB接口插入金稅盤或者稅控盤登錄所在省份的增值稅發(fā)票綜合服務平臺網(wǎng)站（提示：本平臺只用到金稅盤或稅控盤里的身份認證證書功能。另外每次只能同時插入一個金稅盤或稅控盤，且不要同時插入其它數(shù)字證書，如銀行U盾等）；  

（2）首次登錄平臺時，納稅人可查詢確認企業(yè)的基本信息，并選擇是否設置平臺密碼和密碼找回問題及答案。平臺密碼設置后納稅人需輸入金稅盤或稅控盤的CA密碼（非開票軟件密碼）和平臺密碼的雙重密碼后，進行平臺登錄。  

（3）納稅人可在“抵扣勾選”模塊中，使用“發(fā)票抵扣勾選”、“發(fā)票批量抵扣勾選”、“逾期發(fā)票抵扣勾選”、“出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷發(fā)票抵扣勾選”功能勾選用于申報的發(fā)票，勾選時支持修改有效抵扣稅額；使用“海關繳款書采集”功能對于在發(fā)票抵扣勾選模塊無法查詢到的海關繳款書進行第一聯(lián)數(shù)據(jù)的采集功能；使用“發(fā)票不抵扣勾選”、“出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷發(fā)票不抵扣勾選”功能，對不用于申報的發(fā)票進行勾選；在申報期內(nèi)使用“抵扣勾選統(tǒng)計”功能進行抵扣申請，并在抵扣申請?zhí)幚硗瓿珊髮Φ挚劢y(tǒng)計表進行確認，完成確認后填寫申報表進行申報；對于抵扣勾選、確認的操作期為稅款所屬期，請關注稅款所屬期的申報截止日期，每個屬期內(nèi)支持多次勾選、撤銷勾選、申請統(tǒng)計、撤銷統(tǒng)計、確認、撤銷確認（未完成申報之前）等操作。  

（4）納稅人可在“退稅勾選”模塊中，使用“發(fā)票退稅勾選”、“發(fā)票退稅批量勾選”功能勾選用于申報退稅的發(fā)票；使用“退稅確認勾選”功能對勾選為退稅的發(fā)票進行確認，確認后將不可撤銷；使用“退稅勾選統(tǒng)計”功能查詢所屬月份內(nèi)勾選為退稅的發(fā)票的匯總統(tǒng)計表；對于退稅勾選、確認的操作期為自然月，按照自然月進行退稅勾選統(tǒng)計（準實時），每個自然月內(nèi)支持多次勾選、撤銷勾選操作。  

（5）納稅人可在“代辦退稅勾選”模塊中，使用“發(fā)票代辦退稅勾選”、“發(fā)票批量代辦退稅勾選”功能勾選用于申報代辦退稅的發(fā)票；代辦退稅勾選即確認，且不可撤銷；對于代辦退稅勾選的操作期為自然月，按照自然月進行代辦退稅勾選統(tǒng)計（準實時），每個自然月內(nèi)支持多次勾選操作。  

（6）統(tǒng)計功能中的異常發(fā)票清單，是勾選確認后變?yōu)楫惓＃ê鲝U、紅沖，管理狀態(tài)非正常）的發(fā)票，不能作為有效抵扣、退稅或代辦退稅的依據(jù)，請根據(jù)相關規(guī)定進行相應處理。  

（7）外綜服企業(yè)可以在平臺完成抵扣、退稅、代辦退稅發(fā)票的勾選、確認業(yè)務；外貿(mào)企業(yè)可以在平臺完成抵扣、退稅發(fā)票的勾選、確認業(yè)務；生產(chǎn)企業(yè)和非出口退稅企業(yè)可以在平臺完成抵扣發(fā)票的勾選、確認業(yè)務。  

備注：對于掃描認證的發(fā)票，在本平臺中默認勾選為抵扣用途，企業(yè)可根據(jù)自己的需要在確認之前撤銷勾選，再自行根據(jù)自身需要進行勾選。

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增值稅發(fā)票綜合服務平臺操作指南

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