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應(yīng)收賬款常用賬表
（一）應(yīng)收賬款登記表
年度
| 日期 | 科目 | 廠商 名稱 | 摘要 | 金額 | 沖轉(zhuǎn)日期 | 采購單 號 碼 | 進(jìn)庫單 號 碼 | 備注 | ||
| 月 | 日 | 月 | 日 | |||||||
（二）應(yīng)收賬款明細(xì)表
編制單位： 年 月 日 單位：元 （旬表）
| 項(xiàng) 目 | 戶 數(shù) | 金 額 | 占全部應(yīng)收款（%） | 備 注 |
| ××元以上 | ||||
| 1.A公司 2.B公司 …… | ||||
| ______元以上 | ||||
| 1.A公司 2.B公司 …… | ||||
| ______元以下 | ||||
| 1.A公司 2.B公司 …… | ||||
| 合 計(jì) |
| 應(yīng)收賬款 | 應(yīng)收票據(jù) | ||||||||
| 銷貨日期 | 客戶 | 訂單號 | 金額 | 收單日期 | 客戶名稱 | 銀行名稱 | 金額 | ||
| 合 計(jì) | 合 計(jì) | ||||||||
（四）應(yīng)收賬款月報(bào)表
年 月 日 單位：元
| 序 號 | 客戶名稱 | 月初余額 | 本月增加 | 本月減少 | 月末余額 | 賬款類別 |
| 1 | ||||||
| 2 | ||||||
| 3 | ||||||
| …… | ||||||
| 合 計(jì) |
| 月份 | 銷售額 | 累計(jì)銷售額 | 未收 賬款 | 應(yīng)收 票據(jù) | 累計(jì) 票據(jù) | 未貼現(xiàn)金額 | 兌現(xiàn) 金額 | 累計(jì) 金額 | 退票 金額 | 壞賬 金額 | |
| 一月 | |||||||||||
| 二月 | |||||||||||
| …… | |||||||||||
| 十二月 | |||||||||||
| 分析 | |||||||||||
| 對策 | |||||||||||
（六）應(yīng)收賬款變動表
年 月 日
| 客戶 名稱 | 上期余額（A） | 本期增加 | 本期減少 | 本期余額（A+B-C） | 備注 | |||||
| 銷貨額 | 銷貨稅額 | 合計(jì)（B） | 收款 | 折讓 | 退貨 | 合計(jì)（C） | ||||
核準(zhǔn)： 主管： 制表：
（七）問題賬款報(bào)告書
| 基本資料欄 | 客戶名稱 | |||
| 公司地址 | 電 話 | |||
| 工廠地址 | 電 話 | |||
| 負(fù)責(zé)人 | 聯(lián)系人 | |||
| 開始往來時(shí)間 | 交易項(xiàng)目 | |||
| 平均每月交易額 | 授信額度 | |||
| 問題賬金額 | ||||
| 問題賬形成原因 | ||||
| 處理意見 | ||||
| 附件明細(xì) | ||||
核準(zhǔn)： 復(fù)核： 制表：
（八）應(yīng)收賬款控制表
年 月 日
| 客戶名稱 | 上月應(yīng)收賬款 | 本月出資 | 本月減項(xiàng) | 本月底應(yīng)收賬款 | |||
| 回款 | 退款 | 折讓 | 合計(jì) | ||||
| 合 計(jì) | |||||||
總經(jīng)理： 主管： 制表：
（九）應(yīng)收賬款賬齡分析表
年 月 日 單位：元
| 賬 齡 | A公司 | B公司 | C公司 | 合 計(jì) | ||||
| 折扣期內(nèi) | 金額 | 比重（%） | 金額 | 比重（%） | 金額 | 比重（%） | 金額 | 比重（%） |
| 過折扣期但 未到期 | ||||||||
| 過期 1～30天 | ||||||||
| 過期 31～60天 | ||||||||
| 過期 61～90天 | ||||||||
| 過期 91～180天 | ||||||||
| 過期 181天以上 | ||||||||
| 合 計(jì) | ||||||||
【我要糾錯】 責(zé)任編輯：文會計(jì)
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