一是明確崗位職責(zé)，確保落實責(zé)任。把規(guī)范崗位職責(zé)與加強(qiáng)內(nèi)控制度相結(jié)合，合理調(diào)配人員，各負(fù)其責(zé)、各司其職，做到票據(jù)發(fā)售、結(jié)報核銷、銀行收入審核、專戶出納、資金撥付、會計記賬、檔案管理等崗位分離，形成有效的分工和制衡機(jī)制，權(quán)責(zé)分明、相互制約、相互監(jiān)督，確保在程序上不出錯。

　　二是嚴(yán)抓源頭控管，嚴(yán)格執(zhí)行制度。結(jié)合省市票據(jù)管理制度，對票據(jù)的核定、發(fā)放、領(lǐng)購、結(jié)報核銷、遺失處理、基礎(chǔ)資料保存以及代開財政票據(jù)等相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行嚴(yán)格規(guī)定。堅持做到財政統(tǒng)管、憑證購領(lǐng)、限額發(fā)放、核舊領(lǐng)新、定期核銷，從源頭上防止和杜絕亂收費、亂開票和行政事業(yè)單位少繳稅款等問題的發(fā)生。

　　三是清晰業(yè)務(wù)流程，便于實際操作。從單位開立銀行結(jié)算賬戶開始，對各項業(yè)務(wù)流程進(jìn)行全面梳理，制定包括《彩票公益金預(yù)算編制》在內(nèi)的13個流程圖，將13項業(yè)務(wù)流程及其項目名稱、權(quán)力行使依據(jù)、責(zé)任處室、關(guān)鍵環(huán)節(jié)及薄弱環(huán)節(jié)、辦理時限、監(jiān)督渠道等進(jìn)行直觀表達(dá)，提高內(nèi)控的可操作性和機(jī)關(guān)行政效能。