證券從業(yè)人員資格考試《證券發(fā)行與承銷(xiāo)》模擬試題(2)（一）

　　一。單項(xiàng)選擇題

　　1.公司短期投資的記帳方法采用_______.

　　A.成本法

　　B.市值法

　　C.重置法

　　D.成本與市價(jià)孰低法

　　2.股份有限公司最主要的會(huì)計(jì)報(bào)表是_______ .

　　A.資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表

　　B.資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)分配表

　　C.資產(chǎn)負(fù)債表和損益表

　　D.產(chǎn)負(fù)債表和股東權(quán)益增減變動(dòng)表

　　3.股份有限公司發(fā)起人的工業(yè)產(chǎn)權(quán)作價(jià)出資的金額不得超過(guò)公司注冊(cè)資本的——。

　　A.10%

　　B.20%

　　C.30%

　　D.35%

　　4.資產(chǎn)負(fù)債比率的正確計(jì)算公式是_______ .

　　A.（負(fù)債總額/資產(chǎn)總額）×100%

　　B.（資產(chǎn)總額/負(fù)債總額）×100%

　　C.（凈資產(chǎn)/負(fù)債）×100%

　　D.（負(fù)債/凈資產(chǎn)）×100%

　　5.關(guān)于任意公積金，下列說(shuō)法正確的是_______ .

　　A.任意公積金的提取是由總經(jīng)理決定的

　　B.任意公積金應(yīng)從未分配利潤(rùn)中提取

　　C.任意公積金的提取必須經(jīng)股東大會(huì)決議

　　D.《公司法》規(guī)定，任意公積金至少要占稅后利潤(rùn)的5%

　　6.新設(shè)合并，指兩個(gè)或兩個(gè)以上的公司各自解散，在此基礎(chǔ)上設(shè)立一個(gè)新的股份有限公司，這個(gè)新設(shè)的股份有限公司——原有幾個(gè)公司的全部資產(chǎn)和業(yè)務(wù)。

　　A.接管

　　B.不接管

　　C.收購(gòu)

　　D.放棄

　　7.股份有限公司的破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)是_______

　　A.資產(chǎn)負(fù)債標(biāo)準(zhǔn)

　　B.資不抵債標(biāo)準(zhǔn)

　　C.盈虧平衡標(biāo)準(zhǔn)

　　D.現(xiàn)金流量標(biāo)準(zhǔn)

　　8.股份有限公司的破產(chǎn)案件由_______ 所在地及股份有限公司住所地的人民法院管轄。

　　A.債務(wù)人

　　B.債權(quán)人

　　C.董事會(huì)

　　D.可以由債權(quán)人選擇

　　9.承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)應(yīng)在承銷(xiāo)期滿后_______日內(nèi)向證監(jiān)會(huì)提交承銷(xiāo)報(bào)告。

　　A.10

　　B.15

　　C.20

　　D.30

　　10.債權(quán)人會(huì)議同意債務(wù)人的和解協(xié)議的，需要出席的債權(quán)人的過(guò)半數(shù)同意，這些債權(quán)人所代表的債權(quán)應(yīng)占無(wú)擔(dān)保債權(quán)總數(shù)的_______以上。

　　A.1/2

　　B.2/3

　　C.1/3

　　D.3/4

　　11.股份有限公司宣告破產(chǎn)以后，由_______ 接管公司，對(duì)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算。評(píng)估和處理。分配。

　　A.債權(quán)人

　　B.清算組

　　C.家組

　　D.政府部門(mén)

　　12.股份有限公司解散時(shí)，清算出的公司財(cái)產(chǎn)應(yīng)優(yōu)先支付給_______ .

　　A.職工工資和勞保費(fèi)用

　　B.繳納所欠稅款

　　C.清償公司債務(wù)

　　D.清算費(fèi)用

　　13.在股份有限公司中，_______決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案。

　　A.董事長(zhǎng)

　　B.股東大會(huì)

　　C.董事會(huì)

　　D.總經(jīng)理

　　14.根據(jù)我國(guó)《公司法》的有關(guān)規(guī)定，公司提取法定公積金的標(biāo)準(zhǔn)是_______ .

　　A.按稅后利潤(rùn)的10%提取

　　B.按利潤(rùn)總額的10%提取

　　C.按稅后利潤(rùn)的5%——10%提取

　　D.按未分配利潤(rùn)的10%提取

　　15.某有限責(zé)任公司的注冊(cè)資本為8000萬(wàn)元，資產(chǎn)總額為25000萬(wàn)元，負(fù)債總額為10000萬(wàn)元，現(xiàn)該公司經(jīng)批準(zhǔn)變更為股份有限公司，則其折合的股份總額應(yīng)該為_(kāi)______

　　A.8000萬(wàn)元

　　B.25000萬(wàn)元

　　C.15000萬(wàn)元

　　D.10000萬(wàn)元

　　16.破產(chǎn)清算組對(duì)_______負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。

　　A.債權(quán)人會(huì)議

　　B.破產(chǎn)企業(yè)

　　C.破產(chǎn)企業(yè)的主管部門(mén)

　　D.人民法院

　　17.股份有限公司清算后的剩余財(cái)產(chǎn)，應(yīng)該按照_______比例分配。

　　A.清算組的決定

　　B.股東持有的股份

　　C.股東出資比例

　　D.浮動(dòng)認(rèn)繳的股份

　　18.根據(jù)有關(guān)規(guī)定，設(shè)立股份有限公司的，應(yīng)于創(chuàng)立大會(huì)結(jié)束后30日內(nèi)由_______向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。

　　A.全體股東指定的代表

　　B.董事會(huì)

　　C.發(fā)起人

　　D.董事長(zhǎng)

　　19._______通常用于有收益企業(yè)的整體評(píng)估及無(wú)形資產(chǎn)評(píng)估等。

　　A.收益現(xiàn)值法

　　B.重置成本法

　　C.現(xiàn)行市價(jià)法

　　D.清算價(jià)格法

　　20.股票上市應(yīng)公告持有公司股份最多的前_______名股東的名單和持股數(shù)額。

　　A.5

　　B.10

　　C.20

　　D.30

　　21.承銷(xiāo)金額超過(guò)人民幣_(tái)______元，承銷(xiāo)團(tuán)成員超過(guò)_______可設(shè)2~3副主承銷(xiāo)商。

　　A.5千萬(wàn)，8家

　　B.5千萬(wàn)，10家

　　C.3億 8家

　　D.3億 ，10家

　　22.盡職調(diào)查指承銷(xiāo)商再股票承銷(xiāo)時(shí)，以本行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和道德規(guī)范，對(duì)股票發(fā)行人以及有關(guān)情況和有關(guān)文件的_______進(jìn)行核查，驗(yàn)證等專業(yè)調(diào)查。

　　A.公正性。公允性。完整性

　　B.公正性。準(zhǔn)確性。完整性

　　C.真實(shí)性。完整性。準(zhǔn)確性

　　D.公允性。準(zhǔn)確性。真實(shí)性

　　23.公開(kāi)發(fā)行股票的公司進(jìn)行輔導(dǎo)，輔導(dǎo)期為_(kāi)______.

　　A.自擬發(fā)行公司提出公募股票申請(qǐng)起滿1年

　　B.自主承銷(xiāo)商報(bào)公募股票申請(qǐng)文件起滿1年

　　C.自擬發(fā)行公司與證券公司簽訂輔導(dǎo)協(xié)議起滿1年

　　D.自證監(jiān)會(huì)通過(guò)股票發(fā)行申請(qǐng)起滿1年

　　24.從輔導(dǎo)之日起，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)每_______向中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送一次《股票發(fā)行上市輔導(dǎo)報(bào)告》。

　　A.2個(gè)月

　　B.一個(gè)季度

　　C.4個(gè)月

　　D.半年

　　25.對(duì)發(fā)行公司盈利預(yù)測(cè)的規(guī)定是，凡年度報(bào)告的利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)數(shù)未達(dá)到盈利預(yù)測(cè)的_______，上市公司董事長(zhǎng)及聘任的注冊(cè)會(huì)計(jì)師，擔(dān)任主承銷(xiāo)商的證券公司，法定代表人和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)在指定的報(bào)刊上公開(kāi)道歉。

　　A.50%

　　B.60%

　　C.70%

　　D.80%

　　26.中國(guó)證監(jiān)會(huì)_______受理上市公司配股申報(bào)材料并對(duì)配股資格提出審核意見(jiàn)。

　　A.發(fā)行審核委員會(huì)

　　B.上市公司監(jiān)管部

　　C.配股審核委員會(huì)

　　D.發(fā)行

　　27.公司配售股票的對(duì)象為：_______

　　A.全體股東

　　B.配售當(dāng)日的全體股東

　　C.股權(quán)登記日登記在冊(cè)的全體股東

　　D.持有股票一年以上的股東

　　28.證券公司將發(fā)行人的證券按照協(xié)議全部購(gòu)入或者在承銷(xiāo)期結(jié)束時(shí)將剩余證券全部自

　　行購(gòu)入的承銷(xiāo)方式稱為_(kāi)______.

　　A.全額包銷(xiāo)

　　B.余額包銷(xiāo)

　　C.代銷(xiāo)

　　D.包銷(xiāo)

　　29.證券公司代發(fā)行人發(fā)售證券，在承銷(xiāo)期結(jié)束后，將未出售的證券全部退還給發(fā)行人的承銷(xiāo)方式稱為_(kāi)______.

　　A.全額包銷(xiāo)

　　B.余額包銷(xiāo)

　　C.包銷(xiāo)

　　D.代銷(xiāo)

　　30.發(fā)行環(huán)節(jié)多，工作量大，認(rèn)購(gòu)成本高，發(fā)行時(shí)間較長(zhǎng)的股票發(fā)行方式是_______.

　　A.購(gòu)證方式

　　B.儲(chǔ)蓄存單方式

　　C.全額預(yù)繳、比例配售

　　D.網(wǎng)上定價(jià)、競(jìng)價(jià)

　　31.市盈率是指_______之間的比率。

　　A.股票市價(jià)與每股股息

　　B.股票市價(jià)與每股凈資產(chǎn)

　　C.股票市價(jià)與每股收益

　　D.股票股息與每股收益

　　32.以凈資產(chǎn)倍率法確定股票發(fā)行價(jià)的計(jì)算公式是： 發(fā)行價(jià)等于_______.

　　A.每股凈資產(chǎn)乘以市盈率

　　B.每股凈資產(chǎn)乘以溢價(jià)倍率

　　C.每股凈資產(chǎn)乘以凈資產(chǎn)收益率

　　D.每股凈資產(chǎn)乘以凈資產(chǎn)倍率

　　33.股票發(fā)行審核委員會(huì)的辦事機(jī)構(gòu)是證監(jiān)會(huì)的_______.

　　A.發(fā)行監(jiān)管部

　　B.市場(chǎng)部

　　C.法律部

　　D.稽查部

　　34.用于法人配售的股票不得多于發(fā)行量的_______%，一般不少于_______萬(wàn)股。

　　A.75 100

　　B.65 50

　　C.75 50

　　D.65 100

　　35._______方式雖可避免認(rèn)購(gòu)證帶來(lái)的額外費(fèi)用，但是由于采用實(shí)際繳存的方式，實(shí)際上往往伴隨著巨額現(xiàn)金流動(dòng) .

　　A.認(rèn)購(gòu)證

　　B.儲(chǔ)蓄存單

　　C.全額預(yù)繳、比例配售方式

　　D.網(wǎng)上定價(jià)、競(jìng)價(jià)

　　36.我國(guó)公募發(fā)行的股票采用的是_______方式。

　　A.預(yù)繳款

　　B.先申購(gòu)后繳款

　　C.先部分繳款后申購(gòu)

　　D.部分預(yù)繳

　　37.債券償還的優(yōu)先順序一般是：_________.

　　A.有金融機(jī)構(gòu)擔(dān)保的債？gt；有抵押的債券>設(shè)有減債基金的債券>劣后地位的債券

　　B.有抵押的債券>設(shè)有減債基金的債券>有金融機(jī)構(gòu)擔(dān)保的債券>劣后地位的債券

　　C.設(shè)有減債基金的債券>有抵押的債券>有金融機(jī)構(gòu)擔(dān)保的債券>劣后地位的債券

　　D.有抵押的債券>有金融機(jī)構(gòu)擔(dān)保的債券>設(shè)有減債基金的債券>劣后地位的債券

　　38.速動(dòng)比率的為：_____.

　　A.流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債

　　B.存貨/流動(dòng)負(fù)債

　　C.（流動(dòng)資產(chǎn)－存貨）/流動(dòng)負(fù)債

　　D.現(xiàn)金/流動(dòng)負(fù)債

　　39.歐洲美元債券屬于________.

　　A.本國(guó)債券

　　B.外國(guó)債券

　　C.歐洲債券

　　D.武士債券

　　40.可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行后，發(fā)行公司資產(chǎn)負(fù)債不得高于______%.

　　A.40

　　B.50

　　C.60

　　D.70

　　41.可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行額不少于人民幣_(tái)_____億元。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.4

　　42._______不是債券發(fā)行費(fèi)中的其中費(fèi)用。

　　A.支付利息手續(xù)費(fèi)B.評(píng)級(jí)費(fèi)C.每年的上市費(fèi)D.本金償還支付手續(xù)費(fèi)43.無(wú)紙化發(fā)行的情況下，股份交收以______為要件。

　　A.經(jīng)簽字股票交付

　　B.認(rèn)股者持股載入股東名冊(cè)

　　C.認(rèn)股者認(rèn)股款項(xiàng)的繳納

　　D.股票數(shù)載入股東磁卡帳戶

　　44.證券代銷(xiāo)包銷(xiāo)最長(zhǎng)不得超過(guò)______.

　　A.20日

　　B.一個(gè)月

　　C.40日

　　D.90日

　　45.發(fā)行人申請(qǐng)初次公開(kāi)發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)符合的條件之一是：發(fā)行人前一年末，凈資產(chǎn)在總資產(chǎn)中所占比例不低于______%.

　　A.35

　　B.30

　　C.25

　　D.20

　　46.以募滿發(fā)行額為止的中標(biāo)商各個(gè)價(jià)位上的中標(biāo)收益率作為中標(biāo)商各個(gè)中標(biāo)收益率，每個(gè)中標(biāo)商的加權(quán)平均收益率是不同，這種發(fā)行方式稱為：______.

　　A.格為標(biāo)的的美國(guó)式招標(biāo)

　　B.以繳款期為標(biāo)的的荷蘭式招標(biāo)

　　C.以收益率為標(biāo)的的荷蘭式招標(biāo)

　　D.以收益率為標(biāo)的的美國(guó)式招標(biāo)

　　47.在證券交易所場(chǎng)內(nèi)掛牌分銷(xiāo)國(guó)債時(shí)，投資人買(mǎi)入債券_______傭金。

　　A.要交

　　B.免交

　　C.由承銷(xiāo)商決定是否交

　　D.按照買(mǎi)入的多少交

　　48.記帳試國(guó)債是一種無(wú)紙化國(guó)債，主要借助于______來(lái)發(fā)行。

　　A.中國(guó)人民銀行分配

　　B.商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)

　　C.財(cái)政部國(guó)債服務(wù)部

　　D.證券交易所交易系統(tǒng)

　　49.現(xiàn)金流量折現(xiàn)法一般應(yīng)用于_____的股票發(fā)行。

　　A.高新技術(shù)公司

　　B.房地產(chǎn)公司

　　C.資產(chǎn)現(xiàn)值要重于商業(yè)利益的公司

　　D.公路，港口，橋梁，電廠等基建公司

　　50.公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券，在發(fā)行結(jié)束______后，持有人可以依據(jù)約定的條件隨時(shí)轉(zhuǎn)換公司股份。

　　A.兩個(gè)月

　　B.三個(gè)月

　　C.四個(gè)月

　　D.六個(gè)月

　　51.境內(nèi)上市外資股采取記名股票形式，以_______標(biāo)明面值，以_______認(rèn)購(gòu)。

　　A.人民幣。人民幣

　　B.人民幣。外幣

　　C.外幣 外幣

　　D.外幣 人民幣

　　52.境內(nèi)上市外資股又稱_______

　　A.A股

　　B.B股

　　C.H股

　　D.N股

　　53.全額包銷(xiāo)方式未售出部分由_______持有。

　　A.發(fā)行人

　　B.發(fā)起人

　　C.承銷(xiāo)商

　　D.董事會(huì)

　　54.境內(nèi)證券公司要取得外資股承銷(xiāo)業(yè)務(wù)資格，其凈資產(chǎn)應(yīng)不少于_______

　　A.5000萬(wàn)人民幣

　　B.8000萬(wàn)人民幣

　　C.1億人民幣

　　D.1.5億人民幣

　　55.境內(nèi)證券專營(yíng)機(jī)構(gòu)擔(dān)任外資股發(fā)行的主承銷(xiāo)商時(shí)，其凈資產(chǎn)應(yīng)不少于_______

　　A.1億人民幣

　　B.12000萬(wàn)人民幣

　　C.15000萬(wàn)人民幣

　　D.18000萬(wàn)人民幣

　　56.境外證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)擔(dān)任外資股發(fā)行的主承銷(xiāo)商時(shí)，其凈資產(chǎn)應(yīng)_______

　　A.具有相當(dāng)于人民幣1億元以上

　　B.具有相當(dāng)于人民幣12000萬(wàn)元以上

　　C.具有相當(dāng)于人民幣15000萬(wàn)元以上

　　D.具有相當(dāng)于人民幣2億元以上

　　57.證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)取得的外資股業(yè)務(wù)資格證書(shū)的有效期為自簽發(fā)之日起_______

　　A.1年

　　B.18個(gè)月

　　C.2年

　　D.30個(gè)月

　　58.以募集方式設(shè)立公司，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股的公司，發(fā)行的股本總額超過(guò)4億元人民幣的，其擬向社會(huì)發(fā)行股份的比例應(yīng)_______

　　A.15%以上

　　B.20%以上

　　C.25%以上

　　D.30%以上

　　59.在境外發(fā)行股票并尋求在香港上市的股份有限公司，上市時(shí)的股票總市值應(yīng)不少于——，而由公眾持有的股票市值應(yīng)不少于_______

　　A.1億港元，5000萬(wàn)港元

　　B.1.5億港元，5000萬(wàn)港元

　　C.1.5億港，7500萬(wàn)港元

　　D.2億港元，1億港元

　　60.助銷(xiāo)又稱為_(kāi)______

　　A.代銷(xiāo)

　　B.全額包銷(xiāo)

　　C.余額包銷(xiāo)

　　D.承購(gòu)包銷(xiāo)

　　61.招股說(shuō)明書(shū)引用的經(jīng)審計(jì)的最近一期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料在財(cái)務(wù)報(bào)告截止日后_______有效。

　　A.六個(gè)月內(nèi)

　　B.1年內(nèi)

　　C.18個(gè)月內(nèi)

　　D.3個(gè)月內(nèi)

　　62.發(fā)行人可在特別情況下申請(qǐng)適當(dāng)延長(zhǎng)招股說(shuō)明書(shū)的有效期限，但至多不超過(guò)_______

　　A.一個(gè)月

　　B.兩個(gè)月

　　C.三個(gè)月

　　D.六個(gè)月

　　63.發(fā)行人應(yīng)在發(fā)行前_______將招股說(shuō)明書(shū)摘要刊登于至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)刊。

　　A.一至三個(gè)工作日

　　B.二至五個(gè)工作日

　　C.三至五個(gè)工作日

　　D.三至六個(gè)工作日

　　64.發(fā)行人應(yīng)在招股說(shuō)明書(shū)及其摘要披露后_______，將正式印刷的招股說(shuō)明書(shū)全文文本一式五份，分別報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其在發(fā)行人注冊(cè)地的派出機(jī)構(gòu)。擬上市的證券交易所。

　　A.五日內(nèi)

　　B.十日內(nèi)

　　C.十五日內(nèi)

　　D. 一個(gè)月內(nèi)

　　65.發(fā)行人應(yīng)在招股說(shuō)明書(shū)中披露持股量列_______的自然人及其在發(fā)行人單位任職。

　　A.最大3名

　　B.最大5名

　　C.最大10名

　　D.最大15名

　　66.發(fā)行人應(yīng)在招股說(shuō)明書(shū)中披露本次發(fā)行前持有發(fā)行人_______股權(quán)的股東名單及其簡(jiǎn)要情況。

　　A.3%以上

　　B.5%以上

　　C.6%以上

　　D.10%以上

　　67.在招股說(shuō)明書(shū)中，發(fā)行人應(yīng)披露_______關(guān)聯(lián)交易對(duì)其財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響。

　　A.近1年

　　B.近18個(gè)月

　　C.近2年

　　D.近3年

　　68.發(fā)行申請(qǐng)未獲核準(zhǔn)的上市公司，自中國(guó)證監(jiān)會(huì)作出不予核準(zhǔn)的決定之日起_______不得再次提出新股發(fā)行申請(qǐng)。

　　A.6個(gè)月內(nèi)

　　B.10個(gè)月內(nèi)

　　C.12個(gè)月內(nèi)

　　D.18個(gè)月內(nèi)

　　69.上市公司應(yīng)當(dāng)自收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行通知之日起_______內(nèi)發(fā)出獲準(zhǔn)發(fā)行新股的公告。

　　A.2個(gè)工作日

　　B.3個(gè)工作日

　　C.5個(gè)工作日

　　D.6個(gè)工作日

　　70.發(fā)行申請(qǐng)未獲核準(zhǔn)的上市公司，應(yīng)當(dāng)自收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)通知之日起_______內(nèi)發(fā)出未獲準(zhǔn)發(fā)行新股的公告。

　　A.2個(gè)工作日

　　B.3個(gè)工作日

　　C.5個(gè)工作日

　　D.6個(gè)工作日

　　二。多項(xiàng)選擇題

　　1.新股發(fā)行公司的_______和主承銷(xiāo)商的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人必須出席公司推介活動(dòng)。

　　A.董事長(zhǎng)

　　B.總經(jīng)理

　　C.財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人

　　D.董事會(huì)秘書(shū)

　　E.監(jiān)事會(huì)主席

　　2.網(wǎng)上直播推介活動(dòng)的公告內(nèi)容至少應(yīng)包括_______

　　A.網(wǎng)站名稱

　　B.推介活動(dòng)的出席人員名單

　　C.時(shí)間

　　D.公司財(cái)務(wù)報(bào)表

　　3.股份有限公司創(chuàng)立大會(huì)的職權(quán)有_______ .

　　A.通過(guò)公司章程

　　B.選舉董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)成員

　　C.決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置

　　D.選舉公司總經(jīng)理

　　E.對(duì)公司的設(shè)立費(fèi)用進(jìn)行審核

　　4.依據(jù)現(xiàn)行法律。法規(guī)，股份有限公司的設(shè)立可以采取_______的方式。

　　A.發(fā)起設(shè)立

　　B.定向設(shè)立

　　C.核準(zhǔn)設(shè)立

　　D.募集設(shè)立

　　E.定向募集設(shè)立

　　5.股份有限公司的設(shè)立及股份的公開(kāi)發(fā)行，都需要經(jīng)_______批準(zhǔn)。

　　A.中國(guó)人民銀行

　　B.國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門(mén)

　　C.省級(jí)人民政府

　　D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

　　E.國(guó)家體改委

　　6.采用發(fā)起設(shè)立方式的股份有限公司，發(fā)起人交付全部出資后，應(yīng)當(dāng)召開(kāi)全體發(fā)起人大會(huì)，選舉_______ ，并通過(guò)公司章程草案。

　　A.董事會(huì)成員

　　B.經(jīng)理成員

　　C.監(jiān)事會(huì)成員

　　D.董事會(huì)秘書(shū)

　　E.董事長(zhǎng)

　　7._______既是股份有限公司成立的要件，也是發(fā)起或設(shè)立行為的實(shí)施者。

　　A.股東

　　B.董事會(huì)

　　C.發(fā)起人

　　D.創(chuàng)辦人

　　E.監(jiān)事會(huì)

　　8.向證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出股票上市交易申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提交下列文件_______等。

　　A.上市報(bào)告書(shū)

　　B.申請(qǐng)上市的股東大會(huì)決議

　　C.公司章程

　　D.最近2年的財(cái)務(wù)報(bào)告

　　E.法律意見(jiàn)書(shū)

　　9.某股份有限公司的董事會(huì)由11人組成，其中董事長(zhǎng)1人，副董事長(zhǎng)2人。該董事會(huì)某次會(huì)議發(fā)生的下列行為不符合公司法規(guī)定的有_______ .

　　A.因董事長(zhǎng)不能出席會(huì)議，董事長(zhǎng)指定的一位副董事長(zhǎng)王某主持該次會(huì)議

　　B.通過(guò)了增加公司注冊(cè)資本的決議

　　C.通過(guò)了解聘公司現(xiàn)任總經(jīng)理，由副董事長(zhǎng)王某兼任總經(jīng)理的決議

　　D.會(huì)議所有決議事項(xiàng)載入會(huì)議記錄后，由主持會(huì)議的副董事長(zhǎng)王某和記錄員簽名

　　E.決定公司發(fā)行5000萬(wàn)元的3年期公司債券

　　10.股份有限公司的資本，是指在公司登記機(jī)關(guān)登記的_______ .

　　A.資產(chǎn)總額

　　B.實(shí)收資本總額

　　C.注冊(cè)資本

　　D.資產(chǎn)凈值

　　E.總股本

　　11.為保證股份有限公司的正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和保護(hù)公司債權(quán)人的利益，股份有限公司資本的確立應(yīng)堅(jiān)持_______ 原則。

　　A.資本確定

　　B.資本維持

　　B.資本不變

　　D.資本保值

　　E.資本增加

　　12.資本不變?cè)瓌t指除依法定程序外，股份有限公司的_______不得變動(dòng)。

　　A.資本總額

　　B.注冊(cè)資本

　　C.固定資本總額

　　D.流動(dòng)資本總額

　　E.法定資本

　　13.股份一般具有_______的特點(diǎn)。

　　A.金額性

　　B.平等性

　　C.不可分性

　　D.可轉(zhuǎn)讓性

　　14.公司債券的種類有_______ .

　　A.記名公司債券和不記名公司債券

　　B.可轉(zhuǎn)換公司債券和非轉(zhuǎn)換公司債券

　　C.保值公司債券和非保值公司債券

　　D.無(wú)擔(dān)保公司債券和有擔(dān)保公司債券

　　15.公司發(fā)生下列情形時(shí)，應(yīng)當(dāng)向公司登記機(jī)關(guān)辦理變更登記手續(xù)_______

　　A.經(jīng)營(yíng)范圍發(fā)生變化

　　B.總經(jīng)理發(fā)生變動(dòng)

　　C.住所從甲地移往乙地

　　D.增加注冊(cè)資本

　　E.注銷(xiāo)部分股份

　　16.下列屬于流動(dòng)資產(chǎn)的是_______

　　A.現(xiàn)金

　　B.產(chǎn)成品

　　C.租賃權(quán)

　　D.應(yīng)付帳款

　　17.改制后的企業(yè)應(yīng)具備下列條件_______

　　A.資產(chǎn)完整

　　B.注冊(cè)資本5000萬(wàn)元以上

　　C.財(cái)務(wù)獨(dú)立

　　D.人員分開(kāi)

　　18.公司上市輔導(dǎo)工作開(kāi)始前10個(gè)工作日內(nèi)，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)提交下列材料_______

　　A.輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)資格證明文件

　　B.輔導(dǎo)協(xié)議

　　C.輔導(dǎo)計(jì)劃

　　D.最近三年的財(cái)務(wù)報(bào)告

　　19.中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的審計(jì)意見(jiàn)類型包括_______

　　A.無(wú)保留意見(jiàn)

　　B.保留意見(jiàn)

　　C.否定意見(jiàn)

　　D.拒絕表示意見(jiàn)

　　20.我國(guó)資產(chǎn)評(píng)估主要采用_______方法。

　　A.收益現(xiàn)值法

　　B.重置成本法

　　C.現(xiàn)行市價(jià)發(fā)

　　D.清算價(jià)格法

　　21.擔(dān)任主承銷(xiāo)商的證券公司對(duì)擬發(fā)行可轉(zhuǎn)債的發(fā)行人應(yīng)重點(diǎn)核查的事項(xiàng)包括以下_______

　　A.在最近三年特別在最近一年是否以現(xiàn)金分紅，現(xiàn)金分紅占公司可分配利潤(rùn)的比例，以及公司董事會(huì)對(duì)紅利分配情況的解釋。

　　B.主營(yíng)業(yè)務(wù)是否突出。是否在所處行業(yè)中具有競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，表現(xiàn)出較強(qiáng)的成長(zhǎng)性，并在可預(yù)見(jiàn)的將來(lái)有明確的業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)

　　C.是否存在發(fā)行人資產(chǎn)被有實(shí)際控制權(quán)的個(gè)人。法人或其他關(guān)聯(lián)方占用的情況，是否存在其他損害公司利益的重大關(guān)聯(lián)交易。

　　D.發(fā)行人最近一年內(nèi)是否有重大資產(chǎn)重組。重大增減資本的行為，是否符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定。

　　E.發(fā)行人是否獨(dú)立運(yùn)營(yíng)，在業(yè)務(wù)。資產(chǎn)。人員。財(cái)務(wù)及機(jī)構(gòu)等方面是否獨(dú)立，是否具有面向市場(chǎng)的自主經(jīng)營(yíng)能力。

　　22.發(fā)行人發(fā)行可轉(zhuǎn)債如有下列情形之一出現(xiàn)的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將不予核準(zhǔn)其發(fā)行_______.

　　A.一次募集資金被擅自改變用途而未按規(guī)定加以糾正的；

　　B.成長(zhǎng)性差，存在重大風(fēng)險(xiǎn)隱患的；

　　C.公司運(yùn)作不規(guī)范并產(chǎn)生嚴(yán)重后果的；

　　D.最近三年內(nèi)存在重大違法違規(guī)行為的；

　　23.發(fā)行人申請(qǐng)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券， 應(yīng)由股東大會(huì)作出決議的有_______

　　A.發(fā)行規(guī)模。轉(zhuǎn)股價(jià)格的確定及調(diào)整原則

　　B.債券利率。轉(zhuǎn)股期

　　C.還本付息的期限和方式

　　D.贖回條款及回售條款。向原股東配售的安排。募集資金用途等事項(xiàng)。

　　24.下面敘述錯(cuò)誤的_______

　　A.配售部分的股票介于公開(kāi)發(fā)行量的25%～75%

　　B.發(fā)行公司有權(quán)選擇股票發(fā)行的發(fā)行方式

　　C.與發(fā)行公司業(yè)務(wù)緊密的法人不能持有發(fā)行公司的股票

　　D.法人不能同時(shí)參加配售和上網(wǎng)申購(gòu)

　　E.戰(zhàn)略投資者的配售股票自該公司股票上市之日起3個(gè)月方可上市流通

　　25.目前我國(guó)在以公開(kāi)發(fā)行招標(biāo)方式發(fā)行國(guó)債，其招標(biāo)辦法的特點(diǎn)包括_________.

　　A.均勻分布息日期

　　B.無(wú)區(qū)間

　　C.由中央銀行主持招標(biāo)會(huì)

　　D.以價(jià)格或收益率未標(biāo)的

　　26.承銷(xiāo)商在承銷(xiāo)無(wú)記名國(guó)債和記帳式國(guó)債時(shí)，可以選擇的分銷(xiāo)方法有_________.

　　A.內(nèi)不掛牌分銷(xiāo)

　　B.場(chǎng)內(nèi)掛牌分銷(xiāo)

　　C.場(chǎng)外分銷(xiāo)

　　D.境外分銷(xiāo)

　　E.向中央銀行銷(xiāo)售

　　27.擔(dān)任主承銷(xiāo)商的證券公司對(duì)上市公司發(fā)行新股應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注的事項(xiàng)，并在盡職調(diào)查報(bào)告中予以說(shuō)明的包括有：_______

　　A.公司曾發(fā)生募集資金的實(shí)施進(jìn)度與原招股文件所作出的承諾不符，募集資金投向變更頻繁，使用效果未達(dá)到公司披露的水平。

　　B.公司本次發(fā)行籌資計(jì)劃與本次募集資金投資項(xiàng)目的資金需要及實(shí)施周期相互不匹配，投資項(xiàng)目缺乏充分的論證；

　　C.市公司前次發(fā)行完成后，效益顯著下降；或利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)數(shù)未達(dá)到盈利預(yù)測(cè)的80%；

　　D.公司資產(chǎn)負(fù)債率過(guò)低，通過(guò)股本融資會(huì)導(dǎo)致公司財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)更加不合理，或公司缺乏明確的投資方向，資金可能出現(xiàn)剩余。

　　28.發(fā)行金融債券所籌集的資金主要用于_______.

　　A.發(fā)放特種貸款

　　B.政策性貸款

　　C.商業(yè)性貸款

　　D.其他專門(mén)用途

　　29.上市公司所要支付的其中費(fèi)用包括________.

　　A.評(píng)級(jí)費(fèi)

　　B.登記費(fèi)

　　C.支付利息手續(xù)費(fèi)

　　D.每年的上市費(fèi)

　　E.本金償還支付手續(xù)費(fèi)

　　30.承銷(xiāo)商在承銷(xiāo)按照多種價(jià)格公開(kāi)招標(biāo)的國(guó)債時(shí)，需要確定承銷(xiāo)價(jià)格，_______是確定承銷(xiāo)價(jià)格的主要影響因素。

　　A.銀行利率水平

　　B.承銷(xiāo)商承銷(xiāo)國(guó)債的中標(biāo)成本

　　C.流通市場(chǎng)上可比國(guó)債的收益率水平

　　D.國(guó)債承銷(xiāo)手續(xù)費(fèi)收入

　　E.承銷(xiāo)商所期望的資金回收速度

　　31.在國(guó)債承購(gòu)包銷(xiāo)的過(guò)程中，國(guó)債承銷(xiāo)的收益來(lái)源主要有________.

　　A.分銷(xiāo)價(jià)格與結(jié)算價(jià)格的差價(jià)

　　B.發(fā)行期間向投資者收取的經(jīng)手費(fèi)

　　C.發(fā)行手續(xù)費(fèi)

　　D.資金占用的利息收入

　　E.留存自營(yíng)國(guó)債的交易收益

　　32.在《可轉(zhuǎn)換債券管理暫行辦法》中規(guī)定有資格發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行主體有_____.

　　A.有限責(zé)任公司

　　B.獨(dú)資企業(yè)

　　C.股份有限公司

　　D.重點(diǎn)國(guó)有企業(yè)

　　33.影響股票發(fā)行價(jià)格的因素主要有_______.

　　A.行業(yè)特點(diǎn)

　　B.經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)

　　C.投資者心理因素

　　D.凈資產(chǎn)

　　E.政府政策

　　F.發(fā)展?jié)摿?/p>

　　G.發(fā)行數(shù)量

　　H.股市狀態(tài)

　　34.全額預(yù)繳。比例配售方式包括_______階段。

　　A.開(kāi)立帳戶

　　B.申購(gòu)

　　C.配號(hào)

　　D.凍結(jié)以及驗(yàn)資配售

　　E.搖號(hào)抽簽

　　F.余額即退或余款轉(zhuǎn)存

　　35._______是股票承銷(xiāo)中的禁止行為。

　　A.不具備承銷(xiāo)商主體資格

　　B.不正當(dāng)招攬承銷(xiāo)業(yè)務(wù)

　　C.不公開(kāi)信息披露

　　D.內(nèi)幕交易

　　E.虛假承銷(xiāo)行為

　　F.非法截留承銷(xiāo)股票

　　G.以不正當(dāng)手段誘使他人認(rèn)購(gòu)股票

　　36.證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)有承銷(xiāo)中的禁止行為，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將依情節(jié)單處或并處___________.

　　A.警告

　　B.沒(méi)收非法所得

　　C.罰款

　　D.暫停承銷(xiāo)業(yè)務(wù)資格

　　E.取消承銷(xiāo)業(yè)務(wù)資格

　　F.撤銷(xiāo)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)

　　37.股票發(fā)行費(fèi)用主要包括_________.

　　A.中介機(jī)構(gòu)費(fèi)

　　B.上網(wǎng)費(fèi)

　　C.申報(bào)費(fèi)

　　D.稅款

　　E.其他費(fèi)用

　　38.降低承銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)的防范措施有________.

　　A.確定合理的股票發(fā)行價(jià)格

　　B.選擇合適的承銷(xiāo)商

　　C.組織承銷(xiāo)團(tuán)分散承銷(xiāo)

　　D.確定適當(dāng)?shù)某袖N(xiāo)方式

　　E.選擇適當(dāng)?shù)陌l(fā)行時(shí)機(jī)

　　F.采用適當(dāng)?shù)陌l(fā)行方式

　　39.國(guó)債承銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)與發(fā)行市場(chǎng)狀況有關(guān)，發(fā)行市場(chǎng)狀況指的是_______.

　　A.發(fā)行市場(chǎng)的資金供應(yīng)狀況

　　B.發(fā)行市場(chǎng)上其他證券品種的供應(yīng)狀況

　　C.債券發(fā)行市場(chǎng)的平均利率水平

　　D.投資者的投資偏好

　　E.國(guó)債本身的條件

　　40.上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合以下具體要求，其中正確的有_______

　　A.具有完善的法人治理結(jié)構(gòu)，與對(duì)其具有實(shí)際控制權(quán)的法人或其他組織及其他關(guān)聯(lián)企業(yè)在人員。資產(chǎn)。財(cái)務(wù)上分開(kāi)，保證上市公司的人員。財(cái)務(wù)獨(dú)立以及資產(chǎn)完整；

　　B.本次新股發(fā)行募集資金用途符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的規(guī)定；

　　C.本次新股發(fā)行募集資金數(shù)額必須公司股東大會(huì)批準(zhǔn)的擬投資項(xiàng)目的資金需要數(shù)額；

　　D.不存在資金。資產(chǎn)被具有實(shí)際控制權(quán)的個(gè)人。法人或其他組織及其關(guān)聯(lián)人占用的情形或其他損害公司利益的重大關(guān)聯(lián)交易；

　　E.公司不得有重大購(gòu)買(mǎi)或出售資產(chǎn)行為的

　　41.境內(nèi)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)擬取得外資股承銷(xiāo)業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)具備以下條件_______

　　A.證券公司凈資產(chǎn)不少于1億人民幣

　　B.具有國(guó)家外匯管理部門(mén)批準(zhǔn)的外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)權(quán)

　　C.具有1年以上從事證券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)或參與承銷(xiāo)1只以上股票的經(jīng)歷等

　　D.已經(jīng)取得股票承銷(xiāo)業(yè)務(wù)資格 E具有能夠保障涉外業(yè)務(wù)正常開(kāi)展的通信設(shè)施。營(yíng)業(yè)場(chǎng)所。設(shè)備等技術(shù)手段

　　42.境內(nèi)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)擬擔(dān)任外資股發(fā)行的主承銷(xiāo)商或者境內(nèi)事務(wù)協(xié)調(diào)人時(shí)，應(yīng)具備以下條件_______

　　A.具有國(guó)家外匯管理部門(mén)批準(zhǔn)的外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)權(quán)

　　B.證券專營(yíng)機(jī)構(gòu)凈資產(chǎn)不少于1.5億人民幣

　　C.具有參與外資股承銷(xiāo)的經(jīng)歷

　　D.已經(jīng)取得主承銷(xiāo)商資格

　　E.具有10名以上有證券承銷(xiāo)經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)人員

　　43.境外證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)擬擔(dān)任境內(nèi)上市外資股的主承銷(xiāo)商。副主承銷(xiāo)商或國(guó)際協(xié)調(diào)人時(shí)，應(yīng)具備以下條件_______

　　A.受到所在地證券監(jiān)管部門(mén)的有效監(jiān)管

　　B.具有相當(dāng)于人民幣12000萬(wàn)元以上的凈資產(chǎn)

　　C.擁有廣泛的營(yíng)業(yè)網(wǎng)絡(luò)

　　D.具有3名以上熟悉中國(guó)證券市場(chǎng)以及相關(guān)的政策。法律的專業(yè)人員

　　E.最近2年沒(méi)有因嚴(yán)重違反有關(guān)法規(guī)受到境外證券監(jiān)管部門(mén)處罰

　　44.境內(nèi)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)外資股業(yè)務(wù)資格證書(shū)時(shí)，應(yīng)報(bào)送的文件有_______

　　A.《經(jīng)營(yíng)外資股業(yè)務(wù)資格申請(qǐng)表》

　　B.《經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)許可證》（副本）

　　C.經(jīng)核準(zhǔn)的公司章程

　　D.《經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證》（副本）

　　E.最近2年承銷(xiāo)情況介紹

　　45.境外證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)外資股業(yè)務(wù)資格證書(shū)時(shí)，應(yīng)報(bào)送的文件有_______

　　A.《經(jīng)營(yíng)外資股業(yè)務(wù)資格申請(qǐng)表》

　　B.最近2年承銷(xiāo)情況介紹

　　C.《經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)許可證》（副本）

　　D.公司章程

　　E.經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的前2年的財(cái)務(wù)報(bào)告

　　46.我國(guó)股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采取私募方式，這種方式的特征是_______

　　A.不需使用嚴(yán)格的招股說(shuō)明書(shū)

　　B.只需使用信息備忘錄

　　C.招股文件不需按嚴(yán)格程序進(jìn)行公告披露，可用郵寄方式送達(dá)

　　D.正式承銷(xiāo)前的市場(chǎng)預(yù)測(cè)和承銷(xiāo)協(xié)議簽署僅具備有限的商業(yè)和法律意義

　　E.招股文件僅需在股票發(fā)行地作簡(jiǎn)單地備案審查

　　47.我國(guó)股份有限公司發(fā)行境外上市外資股地方式通常為公開(kāi)發(fā)行加國(guó)際配售，這種發(fā)行方式的特征是_______

　　A.發(fā)行人不需按上市地法律地要求，將招股文件和相關(guān)文件作公開(kāi)披露和備案

　　B.招股文件和上市文件須接受股票上市地證券監(jiān)管部門(mén)的審查

　　C.私募招股文件須報(bào)送配售地證券監(jiān)管部門(mén)進(jìn)行備案

　　D.要按股票配售地法律的要求準(zhǔn)備私募使用的信息備忘錄

　　E.要準(zhǔn)備公開(kāi)募股使用的招股章程

　　48.以募集方式設(shè)立公司，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，應(yīng)符合的條件是_______

　　A.發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股本總額不少于公司擬發(fā)行股本總額的35%

　　B.發(fā)起人出資總額不少于1億人民幣

　　C.改組設(shè)立公司的原有企業(yè)或者作為公司主要發(fā)起人的國(guó)有企業(yè)，最近3年連續(xù)盈利

　　D.改組設(shè)立公司的原有企業(yè)或者作為公司主要發(fā)起人的國(guó)有企業(yè)，最近3年沒(méi)有重大違法行為

　　E.所籌資金用途符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策

　　49.已設(shè)立的股份有限公司增加資本，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股時(shí)，應(yīng)符合的條件為_(kāi)______

　　A.公司凈資產(chǎn)總值不低于1億人民幣

　　B.公司最近3年連續(xù)盈利

　　C.公司從前一次發(fā)行股票到本次申請(qǐng)期間沒(méi)有重大違法行為

　　D.符合國(guó)家有關(guān)利用外資的規(guī)定

　　E.符合國(guó)家有關(guān)固定資產(chǎn)投資立項(xiàng)的規(guī)定

　　50.境內(nèi)上市外資股公司增資發(fā)行B股，應(yīng)當(dāng)符合的條件為_(kāi)______

　　A.公司近3年內(nèi)無(wú)重大違法行為

　　B.公司近3年連續(xù)盈利，并可向股東支付股利

　　C.公司近3年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載或重大遺漏

　　D.公司與其的B股增資發(fā)行價(jià)格或發(fā)行價(jià)格區(qū)間下限不低于該公司發(fā)行前每股凈資產(chǎn)值

　　E.公司前一次發(fā)行B股的招股說(shuō)明書(shū)公布日，至本次增資發(fā)行B股的招股說(shuō)明書(shū)公布日，其間隔時(shí)間應(yīng)不少于6個(gè)月

　　51.招股說(shuō)明書(shū)全文文本扉頁(yè)應(yīng)刊登如下內(nèi)容_______

　　A.發(fā)行股票類型

　　B.每股面值

　　C.每股發(fā)行價(jià)格

　　D.主承銷(xiāo)商

　　E.發(fā)行方式與發(fā)行對(duì)象

　　52.在招股說(shuō)明書(shū)中，發(fā)行人應(yīng)針對(duì)不同的發(fā)行方式，披露至上市前的有關(guān)重要日期，主要包括_______

　　A.資金凍結(jié)日期

　　B.發(fā)行公告刊登的日期

　　C.申購(gòu)期

　　D.預(yù)計(jì)上市日期

　　E.預(yù)計(jì)發(fā)行日期

　　53.招股說(shuō)明書(shū)應(yīng)披露發(fā)行人的歷史沿革及經(jīng)歷的改制重組情況，主要包括_______

　　A.法定代表人

　　B.發(fā)行人設(shè)立方式

　　C.發(fā)起人

　　D.歷次股本形成及股權(quán)變化情況

　　E.發(fā)行前最大10名股東名稱及其持股數(shù)量和比例

　　54.在招股說(shuō)明書(shū)中，發(fā)行人應(yīng)披露有關(guān)股本的情況，主要包括_______

　　A.持股量列最大10名的自然人及其在發(fā)行人單位任職

　　B.本次發(fā)行前持有發(fā)行人10%以上股權(quán)的股東名單及其簡(jiǎn)要情況。

　　C.發(fā)行人股本結(jié)構(gòu)的歷次變動(dòng)情況

　　D.本次擬發(fā)行的股份及本次發(fā)行后公司股本結(jié)構(gòu)

　　E.股東中的風(fēng)險(xiǎn)投資者或戰(zhàn)略投資者持股及其簡(jiǎn)況

　　55.在招股說(shuō)明書(shū)中，發(fā)行人應(yīng)披露其發(fā)起人（應(yīng)追溯至實(shí)際控制人）的基本情況，主要包括_______

　　A.發(fā)行人主要股東的持股比例及其相互之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系

　　B.所持有的發(fā)行人股票被質(zhì)押或其他有爭(zhēng)議的情況

　　C.股東或?qū)嶋H控制人名稱及其股權(quán)的構(gòu)成情況

　　D.發(fā)行人若從事控股或投資管理的，應(yīng)披露對(duì)外投資及其風(fēng)險(xiǎn)管理的主要制度

　　E.如發(fā)起人或股東為企業(yè)法人，則應(yīng)披露其主要業(yè)務(wù)。注冊(cè)資本?？傎Y產(chǎn)。凈資產(chǎn)。凈利潤(rùn)，并標(biāo)明這些數(shù)據(jù)是否經(jīng)過(guò)審計(jì)及審計(jì)機(jī)構(gòu)的名稱

　　56.在招股說(shuō)明書(shū)中，發(fā)行人應(yīng)披露經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)告期間的下列各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)_______.

　　A.速動(dòng)比率 = 速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債

　　B.每股營(yíng)業(yè)現(xiàn)金凈流量＝經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金凈流量/普通股股數(shù)

　　C.存貨周轉(zhuǎn)率 = 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本/存貨平均余額

　　D.研究與開(kāi)發(fā)費(fèi)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比例 = 研究發(fā)展費(fèi)用/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

　　E.銷(xiāo)售現(xiàn)金比率＝經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金凈流量/銷(xiāo)售額

　　57.發(fā)行人應(yīng)披露注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)本次上市前首次公開(kāi)發(fā)行股票所募股資金的驗(yàn)資報(bào)告，以及募股資金入帳情況，包括_______

　　A.入帳時(shí)間

　　B.入帳金額

　　C.入帳帳號(hào)

　　D.開(kāi)戶銀行

　　E.開(kāi)戶銀行所在地

　　58.上市公司有下列情形之一的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)不予核準(zhǔn)其發(fā)行申請(qǐng)_______

　　A.最近2年內(nèi)有重大違法違規(guī)行為

　　B.擅自改變招股文件所列募集資金用途而未作糾正，或者未經(jīng)股東大會(huì)認(rèn)可

　　C.公司在最近3年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件有虛假記載。誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏

　　D.招股文件存在虛假記載。誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏

　　E.存在為股東及股東的附屬公司或者個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保的行為

　　59.擔(dān)任主承銷(xiāo)商的證券公司應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注并在盡職調(diào)查報(bào)告中予以說(shuō)明有_______

　　A.存在對(duì)公司經(jīng)營(yíng)能力和收入有重大影響的關(guān)聯(lián)交易

　　B.上市公司前次發(fā)行完成后，效益顯著下降；或利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)數(shù)未達(dá)到盈利預(yù)測(cè)的85%

　　C.與同行業(yè)其他公司相比，公司重要財(cái)務(wù)指標(biāo)如應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率和存貨周轉(zhuǎn)率異常，可能存在重大風(fēng)險(xiǎn)

　　D.公司本次發(fā)行籌資計(jì)劃與本次募集資金投資項(xiàng)目的資金需要及實(shí)施周期相互不匹配，投資項(xiàng)目缺乏充分的論證

　　E.公司曾發(fā)生募集資金的實(shí)施進(jìn)度與原招股文件所作出的承諾不符，募集資金投向變更頻繁，使用效果未達(dá)到公司披露的水平

　　60.在股票上市公告書(shū)中，發(fā)行人應(yīng)披露上市前股權(quán)結(jié)構(gòu)及各類股東的持股情況，包括_______

　　A.本次擬發(fā)行的股份及本次發(fā)行后公司股本結(jié)構(gòu)

　　B.股東中的風(fēng)險(xiǎn)投資者或戰(zhàn)略投資者持股及其簡(jiǎn)況

　　C.按發(fā)起人股。社會(huì)公眾股等披露股權(quán)結(jié)構(gòu)

　　D.外資股份（若有）持有人的有關(guān)情況

　　E.披露最大十名股東的名稱。持股數(shù)。持股比例等

　　三。判斷題

　　1.股份有限公司的設(shè)立必須經(jīng)過(guò)國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門(mén)或者省級(jí)人民政府批準(zhǔn)，即公司設(shè)立采取"注冊(cè)設(shè)立"的原則。

　　2.股份有限公司的設(shè)立可以采取登記設(shè)立與募集設(shè)立兩種方式。

　　3.發(fā)起設(shè)立時(shí)，發(fā)起人必須認(rèn)足公司發(fā)行的全部股份，社會(huì)公眾不參加股份認(rèn)購(gòu)。

　　4.上市輔導(dǎo)有效期為二年，即本次輔導(dǎo)期滿后二年內(nèi)，擬發(fā)行公司可以由主承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)提出股票發(fā)行上市申請(qǐng)。

　　5.輔導(dǎo)人員必須是有主承銷(xiāo)資格的證券公司正式從業(yè)人員。并從事證券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)兩年以上。輔導(dǎo)人員中，至少有兩人具有輔導(dǎo)兩家以上企業(yè)股票發(fā)行上市經(jīng)驗(yàn)。

　　6.國(guó)有企業(yè)改建為股份有限公司的，發(fā)起人可以少于5人，但應(yīng)當(dāng)采取募集設(shè)立方式

　　7.股份有限公司注冊(cè)資本最低限額為人民幣1 000萬(wàn)元。以募集方式設(shè)立的，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份不得少于公司股份總數(shù)的25%.

　　8.股份有限公司的創(chuàng)立大會(huì)應(yīng)有代表股份總數(shù)2/3以上的認(rèn)股人出席。

　　9.我國(guó)股份有限公司的登記機(jī)關(guān)為各地工商行政管理部門(mén)。

　　10.公司申請(qǐng)股票上市，其股本總額不得少于人民幣5 000萬(wàn)元。

　　11.發(fā)起人。認(rèn)股人交納股款或者交付抵作股款的出資后，除未按期募足股份。發(fā)起人未按期召開(kāi)創(chuàng)立大會(huì)或者創(chuàng)立大會(huì)決議不設(shè)立公司情形外，不得抽回資本。

　　12.對(duì)發(fā)起設(shè)立的公司來(lái)說(shuō)，發(fā)起人是公司的大股東。

　　13.中國(guó)證監(jiān)會(huì)約見(jiàn)上市公司董事長(zhǎng)談話，應(yīng)根據(jù)需要決定談話時(shí)間。地點(diǎn)和談話對(duì)象應(yīng)提供的書(shū)面材料，并提前三天以書(shū)面形式通知該上市公司的董事會(huì)。

　　14.中國(guó)證監(jiān)會(huì)的談話人員，應(yīng)遵守法律。法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真履行職責(zé)，可以向媒體透露與談話結(jié)果有關(guān)的信息。

　　15.輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)。輔導(dǎo)人員及其所聘請(qǐng)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師。律師等視為內(nèi)幕人員。

　　16.上市公司控股股東的法定代表人原則上不能兼任股份公司的董事長(zhǎng)。

　　17.律師出具的法律意見(jiàn)書(shū)和律師工作報(bào)告是發(fā)行人公開(kāi)發(fā)行股票的必要文件之一。

　　18.在我國(guó)，股份有限公司的短期投資采用成本法記帳。

　　19.我國(guó)會(huì)計(jì)制度規(guī)定，存活的計(jì)價(jià)可以采用成本與市價(jià)孰低法。

　　20.注冊(cè)會(huì)計(jì)師明知應(yīng)當(dāng)出具保留意見(jiàn)和否定意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告時(shí)，不得以拒絕表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告代替。

　　21.境內(nèi)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)取得的內(nèi)資股承銷(xiāo)業(yè)務(wù)資格證書(shū)，如一直做到勤勉盡職，那么他所取得資格證書(shū)將一直有效。

　　22.公司配售股票的對(duì)象為配售當(dāng)日持有股票的全體股東。

　　23.新股發(fā)行人報(bào)送的申請(qǐng)文件應(yīng)只要求在指定報(bào)刊或網(wǎng)站披露的文件。

　　24.發(fā)行人申請(qǐng)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券， 應(yīng)由董事會(huì)做出決議。

　　25.上市公司發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)以現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)方式進(jìn)行，同股同價(jià)。

　　26.上司公司輔導(dǎo)期滿后三年內(nèi)，擬發(fā)行公司可以由主承銷(xiāo)商提出股票發(fā)行上市申請(qǐng)。

　　27.對(duì)上市公司輔導(dǎo)的，輔導(dǎo)人員只要是具有承銷(xiāo)資格的證券公司正式從業(yè)人員，并從事證券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)兩年以上。

　　28.私募發(fā)行的股票，股款繳納和股份交收是同時(shí)完成的。

　　29.一般說(shuō)來(lái)，每股稅后利潤(rùn)確定采用完全攤薄法較為合理。

　　30.新股發(fā)行采用競(jìng)價(jià)確定法的，如果在發(fā)行底價(jià)上不能滿足本次發(fā)行股票的數(shù)量，則應(yīng)重新確定發(fā)行價(jià)。

　　31.除金融類上市公司外，上市公司發(fā)行新股所募集的資金不得投資于商業(yè)銀行，證券公司等金融機(jī)構(gòu)。

　　32.新股采取網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行的，投資者申購(gòu)后第一天，按照委托買(mǎi)入股票的方式，以發(fā)行價(jià)格，填寫(xiě)委托單申報(bào)認(rèn)購(gòu)。

　　33.可轉(zhuǎn)換公司債券可按面值發(fā)行，也可溢價(jià)發(fā)行，每張面值100元，最小交易單位為面值1000元。

　　34.發(fā)行公司無(wú)權(quán)選擇股票發(fā)行的發(fā)行方式，由承銷(xiāo)商根據(jù)實(shí)際情況具體確定。

　　35.發(fā)行申請(qǐng)未獲核準(zhǔn)的上市公司，自中國(guó)證監(jiān)會(huì)做出不予核準(zhǔn)的決定之日起6個(gè)月內(nèi)不得再次提出新股發(fā)行申請(qǐng)。

　　36.存在為股東及股東的附屬公司或者個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保的行為，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將不予核準(zhǔn)其發(fā)行申請(qǐng)。

　　37.不具備外資股承銷(xiāo)資格的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)從事外資股承銷(xiāo)，屬于股票承銷(xiāo)中的禁止行為。

　　38.采用上網(wǎng)競(jìng)價(jià)方式發(fā)行股票，如果發(fā)行底價(jià)以上的有效認(rèn)購(gòu)數(shù)量低于發(fā)行數(shù)量，則發(fā)行價(jià)格等于發(fā)行底價(jià)。

　　39.股票發(fā)行費(fèi)不可在股票發(fā)行溢價(jià)中扣除。

　　40.債券票面利率高的，實(shí)際收益率也高。

　　41.企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券的總面值可以大于該企業(yè)的自有資產(chǎn)凈值。

　　42.企業(yè)發(fā)行債券可以自行推銷(xiāo)。

　　43.以價(jià)格為標(biāo)的的美國(guó)式招標(biāo)是指以募滿發(fā)行額為止的中標(biāo)商最低收益率作為全體中標(biāo)商的最終收益率，所以中標(biāo)商的認(rèn)購(gòu)成本是一樣的。

　　44.在發(fā)行記帳式國(guó)債中，承銷(xiāo)商可以選擇場(chǎng)內(nèi)掛牌分銷(xiāo)或者場(chǎng)外分銷(xiāo)兩種方法。

　　45.國(guó)債承銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)與國(guó)債本身發(fā)行條件。國(guó)債市場(chǎng)因素以及宏觀經(jīng)濟(jì)因素有關(guān)。

　　46.不管是美國(guó)式招標(biāo)還是荷蘭式招標(biāo)，承銷(xiāo)商以競(jìng)價(jià)方式確定各自包銷(xiāo)的國(guó)債數(shù)額后，應(yīng)該按照財(cái)政部統(tǒng)一規(guī)定的發(fā)行價(jià)格向外分銷(xiāo)。

　　47.承銷(xiāo)商如果將所有包銷(xiāo)的國(guó)債全部予以分銷(xiāo)，就不會(huì)有國(guó)債承銷(xiāo)的風(fēng)險(xiǎn)。

　　48.獲準(zhǔn)配股的上市公司應(yīng)當(dāng)在股權(quán)登記日前至少5個(gè)工作日公告配股說(shuō)明書(shū)。

　　49.可轉(zhuǎn)換公司債券的期限最短為三年，最長(zhǎng)為五年，由發(fā)行人和主承銷(xiāo)商根據(jù)發(fā)行人具體情況商定。

　　50如果上市公司對(duì)增發(fā)未作盈利預(yù)測(cè)的，證監(jiān)會(huì)將不予核準(zhǔn)其新股發(fā)行。

　　51.境內(nèi)證券公司要取得外資股承銷(xiāo)業(yè)務(wù)資格，其凈資產(chǎn)應(yīng)不少于1億元人民幣。

　　52.境內(nèi)證券專營(yíng)機(jī)構(gòu)擔(dān)任外資股發(fā)行的主承銷(xiāo)商時(shí)，其凈資產(chǎn)應(yīng)不少于12000萬(wàn)元人民幣。

　　53.境外證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)擔(dān)任外資股發(fā)行的主承銷(xiāo)商時(shí)，其凈資產(chǎn)應(yīng)具有相當(dāng)于人民幣12000萬(wàn)元以上。

　　54.境內(nèi)上市外資股又稱H股。

　　55.以募集方式設(shè)立公司，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股的公司，發(fā)行的股本總額超過(guò)4億元人民幣的，其擬向社會(huì)發(fā)行股份的比例應(yīng)達(dá)25%以上。

　　56.證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)取得的外資股業(yè)務(wù)資格證書(shū)的有效期為自簽發(fā)之日起1年有效。

　　57.在境外發(fā)行股票并尋求在香港上市的股份有限公司，上市時(shí)的股票總市值應(yīng)不少于1億港元，而由公眾持有的股票市值應(yīng)不少于5000萬(wàn)港元。

　　58.全額包銷(xiāo)也稱為助銷(xiāo)。

　　59.境內(nèi)上市外資股公司增資發(fā)行B股，應(yīng)當(dāng)符合的條件之一是公司近2年內(nèi)無(wú)重大違法行為。

　　60.已設(shè)立的股份有限公司增加資本，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股時(shí)，應(yīng)符合的條件之一是公司近3年內(nèi)沒(méi)有重大違法行為。

　　61.招股說(shuō)明書(shū)引用的經(jīng)審計(jì)的最近一期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料在財(cái)務(wù)報(bào)告截止日后六個(gè)月內(nèi)有效。此期限不得延長(zhǎng)。

　　62.發(fā)行人在招股說(shuō)明書(shū)有效期內(nèi)未能發(fā)行股票的，應(yīng)重新修訂招股說(shuō)明書(shū)。

　　63.發(fā)行人業(yè)務(wù)存在境外經(jīng)營(yíng)的，應(yīng)專門(mén)披露有關(guān)境外經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)。

　　64.發(fā)行人應(yīng)在招股說(shuō)明書(shū)中披露本次發(fā)行前持有發(fā)行人10%以上股權(quán)的股東名單及其簡(jiǎn)要情況。

　　65.在招股說(shuō)明書(shū)中，發(fā)行人名稱冠有"高科技"或"科技"字樣的，應(yīng)說(shuō)明冠以此名的依據(jù)。

　　66.在招股說(shuō)明書(shū)中，發(fā)行人披露的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)包括向關(guān)聯(lián)方累計(jì)年度購(gòu)買(mǎi)量占其同類業(yè)務(wù)采購(gòu)量5%以上的交易，或?qū)﹃P(guān)聯(lián)方年度銷(xiāo)售收入占其同類業(yè)務(wù)銷(xiāo)售收入5%以上的交易。

　　67.在股票上市公告書(shū)中，發(fā)行人應(yīng)轉(zhuǎn)載在招股說(shuō)明書(shū)已披露過(guò)的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)。

　　68.上市公司只有在接到中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行新股的通知后，方可公告配股說(shuō)明書(shū)或招股意向書(shū)。

　　69.獲準(zhǔn)配股的上市公司應(yīng)當(dāng)在股權(quán)登記日前至少2個(gè)工作日公告配股說(shuō)明書(shū)。

　　70.不允許金融類公司以外的上市公司將發(fā)行新股募集的資金投資于商業(yè)銀行。證券公司等金融機(jī)構(gòu)。