手把手教你做中小企業(yè)主辦會(huì)計(jì)

來(lái)源: 開(kāi)放課堂編輯： 2017/08/02 17:32:20　　字體：大小

通過(guò)本課程，你能學(xué)到什么

你能獨(dú)立做賬、編制報(bào)表、報(bào)稅、操作財(cái)務(wù)軟件嗎？

你會(huì)操作增值稅開(kāi)票系統(tǒng)嗎？

你會(huì)做匯算清繳、稅務(wù)籌劃嗎？

你知道如何進(jìn)行內(nèi)賬、外賬管理嗎？

你想迅速擁有相當(dāng)于普通企業(yè)會(huì)計(jì)2年的財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)嗎？

……

李亞平老師將用5天時(shí)間為您講解國(guó)地稅申報(bào)、匯算清繳、賬務(wù)稅務(wù)籌劃、內(nèi)外賬管理和財(cái)務(wù)軟件操作等方面的實(shí)務(wù)技能。通過(guò)本課程，你將迅速掌握中小企業(yè)主辦會(huì)計(jì)應(yīng)具備的所有核心能力，在就業(yè)和晉升中體現(xiàn)出明顯的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

【授課時(shí)間】點(diǎn)擊查看>>

【配套視頻】教學(xué)視頻35集（課時(shí)14.5小時(shí)），學(xué)習(xí)期60天。錄播為直播授課的內(nèi)容，直播課后可反復(fù)觀看，進(jìn)一步鞏固學(xué)習(xí)。

【授課老師】李亞平，是真正從實(shí)務(wù)中走出來(lái)的知名財(cái)務(wù)實(shí)戰(zhàn)講師。曾任福建省某大型集團(tuán)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)，福建省某大型電商集團(tuán)公司CFO，現(xiàn)任某財(cái)務(wù)咨詢公司創(chuàng)始人；李老師直接管控500多家中小企業(yè)代理記賬和財(cái)務(wù)、稅務(wù)咨詢實(shí)務(wù)，擅長(zhǎng)處理中小型企業(yè)稅務(wù)稽查業(yè)務(wù)；包括：賬務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控、出口退稅實(shí)戰(zhàn)操作、整理舊賬、公司設(shè)立到注銷稅務(wù)規(guī)劃及操作、企業(yè)財(cái)務(wù)流程管理等，并直接參與幾十起中小型企業(yè)稅務(wù)稽查案件，李老師注重實(shí)戰(zhàn)，課程中常結(jié)合實(shí)際案例進(jìn)行講解。徹底打通了會(huì)計(jì)理論與會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)之間的銅墻鐵壁，曾帶領(lǐng)數(shù)以千計(jì)的會(huì)計(jì)學(xué)員從懵懂的會(huì)計(jì)理論走向輝煌的會(huì)計(jì)實(shí)戰(zhàn)！

【課程大綱】

授課時(shí)間	授課內(nèi)容	您能學(xué)到
第一天	模塊一　主辦會(huì)計(jì)崗位職責(zé)及實(shí)際工作運(yùn)用詳述主辦會(huì)計(jì)崗位職責(zé)說(shuō)明書(shū)及實(shí)際工作運(yùn)用模塊二　國(guó)稅申報(bào)之增值稅申報(bào)（金稅三期+營(yíng)改增）一、稅收的基礎(chǔ)實(shí)務(wù)技能 ?。ㄒ唬┒愂?、稅法基礎(chǔ)技能在實(shí)際中的運(yùn)用（結(jié)合案例講解） ?。ǘ┘{稅申報(bào)的主要方式及選擇（結(jié)合案例講解） ?。ㄈ┒惪钫魇盏姆绞降膶?shí)務(wù)運(yùn)用（結(jié)合案例講解） ?。ㄋ模┠壳皣?guó)稅征收的稅種有哪些二、增值稅納稅實(shí)務(wù)操作技能　（一）增值稅的基礎(chǔ)知識(shí) 　　1.增值稅的概念：實(shí)務(wù)中哪些企業(yè)征收增值稅（結(jié)合案例講解）　　2.增值稅的類型:目前最新政策執(zhí)行類型（結(jié)合案例講解）　　3.增值稅的實(shí)際運(yùn)用的特征（結(jié)合案例講解）　　4.目前最新的征收范圍（結(jié)合案例講解）　　5.納稅人及實(shí)際運(yùn)用　　6.最新的稅目、稅率　　7.計(jì)稅依據(jù) ?。ǘ┰鲋刀愐话慵{稅人實(shí)務(wù) 　　1.增值稅一般納稅人的管理（結(jié)合案例講解）　　　　?。?）一般納稅人的認(rèn)定　　?。?）一般納稅人認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn) 　　?。?）一般納稅人認(rèn)定程序　　　（4）企業(yè)申請(qǐng)一般納稅人的具體認(rèn)定實(shí)務(wù)操作及注意事項(xiàng) 　　2.增值稅一般納稅人的計(jì)算（結(jié)合案例講解）　　?。?）實(shí)務(wù)中銷項(xiàng)稅額如何確定　　?。?）實(shí)務(wù)中進(jìn)項(xiàng)稅額如何確定　　?。?）應(yīng)納稅額的計(jì)算　　　（4）發(fā)票抵扣的規(guī)定，在處理進(jìn)項(xiàng)抵扣時(shí)會(huì)涉及的問(wèn)題　　?。?）關(guān)于抵扣情形的具體規(guī)定　　　　1）一般納稅人購(gòu)進(jìn)貨物取得的進(jìn)項(xiàng)（增值稅發(fā)票）滿足以下條件可以抵扣　　　　　　2）增值稅專用發(fā)票的抵扣　　　　3）農(nóng)副產(chǎn)品及收購(gòu)廢舊物資抵扣　　　　4）海關(guān)代征增值稅抵扣　　　　5）稅控機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票抵扣　　　　6）其他抵扣情形 ?。ㄈ┰鲋刀愋∫?guī)模納稅人的處理（結(jié)合案例講解）　　1.定義：哪些屬于增值稅小規(guī)模納稅人　　2.小規(guī)模納稅人的判定　　3.小規(guī)模納稅人的稅額計(jì)算　　4.小規(guī)模納稅人與一般納稅人的實(shí)務(wù)操作不同 ?。ㄋ模┘{稅申報(bào)實(shí)務(wù)（結(jié)合案例講解）　　1.定義：納稅申報(bào)實(shí)務(wù)具體要做什么　　2.基本要求　　3.申報(bào)的時(shí)間及流程注意　　4.申報(bào)所需資料　　5.申報(bào)表的填寫(xiě) 　　6.以某公司具體賬證為例，編制納稅申報(bào)表 ?。ㄎ澹?shí)務(wù)操作　　1.小規(guī)模納稅人手工申報(bào)及網(wǎng)絡(luò)申報(bào) 　　2.一般納稅人手工申報(bào)及網(wǎng)絡(luò)申報(bào)	1.熟悉中小企業(yè)主辦會(huì)計(jì)日常事項(xiàng) 　2.掌握日常辦稅中未及時(shí)申報(bào)、未及時(shí)繳納稅款等的風(fēng)險(xiǎn)；　3.掌握常見(jiàn)的納稅申報(bào)方式及如何操作；　4.掌握增值稅申報(bào)的原理及實(shí)務(wù)操作；　5.掌握營(yíng)改增后最新的征收范圍及實(shí)務(wù)申報(bào)的變化　6.掌握一般納稅人的認(rèn)定實(shí)務(wù)操作　7.掌握一般納稅人銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額的確定：　8.全面掌握2016年以后一般納稅人進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證的具體情形及如何操作　9.掌握一般納稅人進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證的實(shí)務(wù)流程及實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn) 　10.掌握小規(guī)模納稅人的手工申報(bào)及網(wǎng)絡(luò)申報(bào)操作及流程　11.掌握一般納稅人全套申報(bào)表的手工申報(bào)及網(wǎng)絡(luò)申報(bào)操作及流程
第二天	模塊三　消費(fèi)稅申報(bào)（結(jié)合案例講解）一、消費(fèi)稅概述二、最新消費(fèi)稅稅目稅率表（2016年最新政策講解）三、納稅人應(yīng)提供主表、份數(shù) 四、納稅人辦理業(yè)務(wù)的時(shí)限要求五、實(shí)務(wù)操作：消費(fèi)稅申報(bào)表填寫(xiě) 模塊四　地稅申報(bào)（金稅三期+營(yíng)改增）一、地方稅收實(shí)務(wù)（結(jié)合案例講解） ?。ㄒ唬I(yíng)改增地稅申報(bào)變化　（二）個(gè)人所得稅（結(jié)合案例講解）　　1.通常包括　　2.工資個(gè)稅的計(jì)算公式為　　3.案例　　4.實(shí)際操作中稅務(wù)局政策如何　　5.實(shí)務(wù)如何申報(bào)及注意事項(xiàng) ?。ㄈ┓慨a(chǎn)稅（結(jié)合案例講解）　　實(shí)務(wù)如何申報(bào)及注意事項(xiàng) ?。ㄋ模┏擎?zhèn)土地使用稅　　實(shí)務(wù)如何申報(bào)及注意事項(xiàng) 　（五）城市維護(hù)建設(shè)稅（結(jié)合案例講解）　　實(shí)務(wù)如何申報(bào)及注意事項(xiàng) ?。┑胤浇逃郊樱ńY(jié)合案例講解）　　實(shí)務(wù)如何申報(bào)及注意事項(xiàng) ?。ㄆ撸┙逃M(fèi)附加（結(jié)合案例講解）　　實(shí)務(wù)如何申報(bào)及注意事項(xiàng) ?。ò耍┢渌胤蕉愂者€需繳納（結(jié)合案例講解）　　實(shí)務(wù)如何申報(bào)及注意事項(xiàng) 　（九）實(shí)務(wù)操作　　1.地稅綜合申報(bào)表填寫(xiě)（含多種稅種）　　2.社會(huì)保險(xiǎn)申報(bào)（含明細(xì)申報(bào)）　　3.個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)	1.掌握消費(fèi)稅2016年以來(lái)最新的申報(bào)范圍及實(shí)務(wù)操作　2.掌握個(gè)人所得稅實(shí)務(wù)常見(jiàn)的稅種申報(bào)及稅務(wù)核定征收方式，包含手工申報(bào)，網(wǎng)絡(luò)申報(bào)及明細(xì)申報(bào)等　3.掌握房產(chǎn)稅手工申報(bào)及網(wǎng)絡(luò)申報(bào)流程　4.掌握土地使用稅手工申報(bào)及網(wǎng)絡(luò)申報(bào)流程　5.掌握城建稅手工申報(bào)及網(wǎng)絡(luò)申報(bào)流程　6.掌握教育費(fèi)附加手工申報(bào)及網(wǎng)絡(luò)申報(bào)流程　7.掌握地方教育費(fèi)附加手工申報(bào)及網(wǎng)絡(luò)申報(bào)流程　8.掌握社保的手工申報(bào)及網(wǎng)絡(luò)申報(bào)流程　9.掌握工會(huì)經(jīng)費(fèi)手工申報(bào)及網(wǎng)絡(luò)申報(bào)流程　10.掌握殘保金手工申報(bào)及網(wǎng)絡(luò)申報(bào)流程　11.掌握提防工程維護(hù)費(fèi)手工申報(bào)及網(wǎng)絡(luò)申報(bào)流程
第三天	模塊五　企業(yè)所得稅（結(jié)合案例講解）一、企業(yè)所得稅概述 ?。ㄒ唬┒x ?。ǘ┘{稅人 ?。ㄈ┒惵?br /> 二、企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額的計(jì)算 ?。ㄒ唬┲苯佑?jì)算法公式 ?。ǘ┦杖肟傤~的范圍 ?。ㄈ┎徽鞫愂杖?br /> 　（四）免稅收入 ?。ㄎ澹?zhǔn)予扣除的項(xiàng)目 ?。┎挥杩鄢捻?xiàng)目 ?。ㄆ撸?yīng)納稅所得額計(jì)算的幾項(xiàng)規(guī)定 ?。ò耍?yīng)納稅額的計(jì)算 ?。ň牛┢髽I(yè)所得稅的申報(bào)和繳納 ?。ㄊ┒愂諆?yōu)惠及虧損彌補(bǔ) 三、實(shí)務(wù)操作 ?。ㄒ唬┢髽I(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào)表（A類）手工及網(wǎng)絡(luò)申報(bào) ?。ǘ┢髽I(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào)表（B類）手工及網(wǎng)絡(luò)申報(bào) ?。ㄈ?016年最新的企業(yè)所得稅匯算清繳41張申報(bào)表實(shí)務(wù)操作模塊六　年終匯算清繳（結(jié)合案例講解，金稅三期）一、年終匯算清繳所需最新的申報(bào)表的填寫(xiě) 　　結(jié)合最新的財(cái)稅政策，對(duì)以下內(nèi)容進(jìn)行講解：申報(bào)表共41張，1張基礎(chǔ)信息表，1張主表，6張收入費(fèi)用明細(xì)表，15張納稅調(diào)整表，1張?zhí)潛p彌補(bǔ)表，11張稅收優(yōu)惠表，4張境外所得抵免表，2張匯總納稅表。二、結(jié)合具體案例填寫(xiě)申報(bào)表　　案例：泉州寶馬鞋塑有限公司（稅號(hào)：35057653426842x，從業(yè)人數(shù)180人）　　2008年在賬務(wù)上反映的數(shù)據(jù)如下：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入：3000000元，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本：2590000元，營(yíng)業(yè)稅金及附加8100元，銷售費(fèi)用85000元（其中應(yīng)酬21000元，廣告費(fèi)48000元，車輛使用費(fèi)8000元，差旅費(fèi)8000元），管理費(fèi)用75000元（其中電話費(fèi)11500元，工資25000元，折舊6500元，四小稅合計(jì)10500元，應(yīng)酬費(fèi)16000元，其他5500元），財(cái)務(wù)費(fèi)用12000元，營(yíng)業(yè)外支出4500元，其中罰款：3500元，滯納金1000元，以上費(fèi)用有2500元是取得不正規(guī)發(fā)票，本年度安置殘疾人支付的工資10500元，稅務(wù)核定的利潤(rùn)率為7%征收，已上交企業(yè)所得稅55000元，若該企業(yè)是實(shí)行申報(bào)按查賬征收，那該企業(yè)是否還需補(bǔ)稅，如需則為多少？　　通過(guò)某公司具體案例，對(duì)查賬征稅、補(bǔ)稅、填寫(xiě)所得說(shuō)申報(bào)表等進(jìn)行實(shí)操演練。	1.掌握企業(yè)所得稅必備的財(cái)稅技能　2.掌握企業(yè)所得稅2016年最新的月度（季度）所得稅A類及B類申報(bào)表的手工及軟件操作流程　3.掌握企業(yè)所得稅2016年后最新的月度（季度）　　所得稅A類及B類申報(bào)表如何填寫(xiě)及風(fēng)險(xiǎn)提示　4.掌握企業(yè)所得稅年終申報(bào)41張申報(bào)表的邏輯關(guān)系及實(shí)務(wù)申報(bào) 　5.掌握財(cái)務(wù)報(bào)表，稅務(wù)報(bào)表，企業(yè)賬薄與所得稅申報(bào)表的邏輯關(guān)系
第四天	模塊七　賬務(wù)稅務(wù)籌劃（結(jié)合案例講解）一、做賬前需要考慮哪些因素二、每月是先做賬還是先報(bào)稅？如何安排三、企業(yè)如何確定每個(gè)月的收入、成本、費(fèi)用，為做出符合規(guī)范的賬務(wù)、稅務(wù)賬，應(yīng)注意哪些問(wèn)題四、稅務(wù)賬的賬務(wù)處理中應(yīng)注意的問(wèn)題 ?。ㄒ唬┳⒁獠牧系呐浔刃裕?jiǎn)魏牡呐浔取⒅鬏o料的配比、占用比重的配比。　（二）庫(kù)存現(xiàn)金不要出現(xiàn)負(fù)數(shù)，也不能太高；出現(xiàn)負(fù)數(shù)要借入，太高要借出，但手續(xù)要完備。 ?。ㄈ┭a(bǔ)進(jìn)出倉(cāng)單時(shí)要注意時(shí)間的邏輯性：進(jìn)倉(cāng)—領(lǐng)料—完工入庫(kù)—銷售出庫(kù)（可以充分利用貨到單未到，單到貨未到對(duì)入庫(kù)時(shí)間根據(jù)領(lǐng)料進(jìn)行調(diào)整，同時(shí)注意外地票的入庫(kù)時(shí)間） ?。ㄋ模┭a(bǔ)工資表等單據(jù)時(shí)要注意簽名的筆跡及人名。 ?。ㄎ澹┤缬鲈骂^開(kāi)票，要在做上月賬務(wù)處理時(shí)，先把此產(chǎn)品生產(chǎn)出來(lái)。 ?。┎荒艽嬖陂L(zhǎng)期掛賬的預(yù)收款 ?。ㄆ撸┯脜R總做賬方法，憑證編號(hào)按收付轉(zhuǎn)出后，企業(yè)要按日期進(jìn)行賬務(wù)處理。　（八）電費(fèi)比例不能太高，也不能太少，要求與企業(yè)用電一致。五、稅務(wù)局關(guān)注的稅負(fù)在企業(yè)如何實(shí)際運(yùn)用？每月發(fā)票該認(rèn)證多少？每月增值稅與所得稅該交多少六、稅負(fù)在生產(chǎn)企業(yè)和商業(yè)企業(yè)運(yùn)用的案例講解。七、實(shí)務(wù)操作：生產(chǎn)企業(yè)，商貿(mào)企業(yè)外賬實(shí)務(wù)操作講解模塊八　增值稅開(kāi)票系統(tǒng)操作實(shí)務(wù)（金稅三期+營(yíng)改增，配合操作軟件演示）增值稅專用發(fā)票 ?。ㄒ唬┵?gòu)領(lǐng)范圍（2016年最新政策） ?。ǘ┵?gòu)領(lǐng)手續(xù) ?。ㄈ┰鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票的填開(kāi) 　　1.內(nèi)銷發(fā)票的填開(kāi)、作廢、清單、紅字、折扣等操作　　2.外貿(mào)企業(yè)發(fā)票的填開(kāi) 　　3.開(kāi)票實(shí)務(wù)練習(xí)	1.掌握內(nèi)外賬產(chǎn)生的根源　2.掌握生產(chǎn)企業(yè)，商貿(mào)企業(yè)等的外賬賬務(wù)籌劃　3.掌握外賬基本的風(fēng)險(xiǎn)管控　4.掌握增值稅開(kāi)票系統(tǒng)的操作，對(duì)航信，百旺服務(wù)商2015年最新的開(kāi)票系統(tǒng)詳解　5.掌握發(fā)票的使用，日常管理，發(fā)票的填開(kāi)，作廢，清單，折扣，紅字發(fā)票操作。
第五天	模塊九　內(nèi)賬管理（結(jié)合案例講解）一、內(nèi)部管理會(huì)計(jì)核算如何建制建賬　　建立總賬的一般性程序二、內(nèi)部管理需要給股東（老板）提供哪些財(cái)務(wù)報(bào)表？如何構(gòu)建內(nèi)部管理的財(cái)務(wù)報(bào)表體系三、實(shí)用內(nèi)部財(cái)務(wù)分析實(shí)操四、常用財(cái)務(wù)指標(biāo)及分析 ?。ㄒ唬┴?cái)務(wù)分析的定義　（二）財(cái)務(wù)分析的內(nèi)容 ?。ㄈ┴?cái)務(wù)分析的方法　（四）常用財(cái)務(wù)比率分析指標(biāo)及標(biāo)準(zhǔn)值是多少 ?。ㄎ澹┙Y(jié)合具體案例講解實(shí)務(wù)運(yùn)用模塊十　財(cái)務(wù)軟件操作金蝶KIS迷你版操作流程（配合操作軟件演示） ?。ㄒ唬┏跏蓟?br /> ?。ǘ┵~務(wù)處理流程　（三）快捷方式及日常工具 ?。ㄋ模┯糜衍浖3標(biāo)準(zhǔn)版操作教程（配合操作軟件演示） ?。ㄎ澹┙ㄙ~（設(shè)操作員、建立賬套） ?。┫到y(tǒng)初始化三、填制憑證 ?。ㄆ撸徍藨{證/取消審核 ?。ò耍┯涃~ 　（九）自動(dòng)轉(zhuǎn)賬 ?。ㄊ┙Y(jié)賬　（十一）UFO報(bào)表 ?。ㄊ﹤浞?br /> 　（十三）反記賬、反結(jié)賬模塊十一　預(yù)算實(shí)務(wù)（結(jié)合案例講解）一、公司預(yù)算編制流程 ?。ㄒ唬┫逻_(dá)目標(biāo)（自上而下）董事會(huì)（財(cái)務(wù)部）下達(dá)任務(wù)給各職能部門(mén) 　（二）編制預(yù)算（自下而上）各職能部門(mén)參與預(yù)算草案的編制 ?。ㄈ彶槠胶猓ㄗ陨隙拢?br /> ?。ㄋ模徸h批準(zhǔn) 　（五）下達(dá)執(zhí)行二、中小企業(yè)預(yù)算編制時(shí)間的確定三、工業(yè)企業(yè)、商業(yè)企業(yè)預(yù)算如何編制及實(shí)務(wù)操作	1.掌握內(nèi)部管理會(huì)計(jì)如何建制、建賬　2.掌握內(nèi)部管理會(huì)計(jì)每月需要提交哪些內(nèi)部管理財(cái)務(wù)報(bào)表，如何編制　3.掌握財(cái)務(wù)分析的方法　4.掌握財(cái)務(wù)分析常見(jiàn)的指標(biāo)以及標(biāo)準(zhǔn)參考值　5.掌握金蝶，用友的具體操作步驟　6.掌握中小企業(yè)生產(chǎn)企業(yè)，商貿(mào)企業(yè)預(yù)算的編制。
超值附贈(zèng)	1.內(nèi)賬實(shí)務(wù)操作及案例 2.所得稅匯算清繳的全套申報(bào)表； 3.帶格式的財(cái)務(wù)報(bào)表，原始憑證模板，財(cái)務(wù)票據(jù)粘貼方法等