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稅務(wù)部門曝光9起典型案件,重拳打擊虛開騙稅犯罪

來源: 海南稅務(wù) 編輯:liuyi 2021/09/03 14:29:16  字體:

近年來,警稅雙方推進部門協(xié)作實體化運行,發(fā)揮聯(lián)動打擊效能,聚焦打擊職業(yè)涉稅違法犯罪團伙,鏟除犯罪產(chǎn)業(yè)鏈,破獲了多起有影響力的虛開騙稅案件。近日,國家稅務(wù)總局北京市稅務(wù)局公布九起虛開騙稅案件。

稅務(wù)部門曝光9起典型案件,重拳打擊虛開騙稅犯罪

案例一:楊某輝特大騙取出口退稅案

日前,在公安部和稅務(wù)總局的有力指揮下,北京警稅聯(lián)合成功打掉以楊某輝為首的騙取出口退稅犯罪團伙,刑事拘留犯罪嫌疑人28名。2021年4月,北京公安機關(guān)依托國際警務(wù)協(xié)作機制,將團伙主犯楊某輝從吉爾吉斯斯坦引渡回國,系我國首次從該國引渡逃犯。經(jīng)查,該犯罪團伙通過生產(chǎn)加工不具備使用價值的貴金屬元器件,偽裝成“空心電感器”“模數(shù)信號轉(zhuǎn)換器”等可退稅的高科技產(chǎn)品出口,涉及北京、江蘇等20余省市,涉案金額超百億元,是目前全國涉案稅額最高的騙取出口退稅案件。

案例二:“8.27”手機變票虛開案

2019年8月,北京警稅部門聯(lián)手成功破獲“8.27”虛開案。經(jīng)查,該團伙直接或間接控制30余家虛開企業(yè),針對客戶多為個體工商戶、個人且部分人員不需要發(fā)票這一特點,將銷售收入打入個人賬戶形成票貨分離,利用大量發(fā)票富余額度,從事虛開發(fā)票犯罪活動。該團伙近年來涉嫌對外虛開增值稅專用發(fā)票7萬余份,涉案金額109億元,涉嫌對外虛開增值稅普通發(fā)票2萬余份,涉案金額3.23億元。

案例三:利用涉疫稅收便利政策虛開發(fā)票案

利用涉疫稅收便利政策虛開發(fā)票案。2020年7月,結(jié)合疫情防控形勢,圍繞疫情期間涉稅違法行為新特點,北京警稅部門對惡意利用“不見面審批”、“票e送”等北京市疫情期間稅收便利政策,大肆實施虛開犯罪予以嚴厲打擊。全市共搗毀虛開窩點12個,抓獲涉案嫌疑人21名,涉案金額約30億余元。

案例四:“11.25”虛開發(fā)票案

針對“注冊空殼公司、申領(lǐng)發(fā)票、對外虛開”的虛開犯罪產(chǎn)業(yè)鏈條,2019年12月,北京警稅聯(lián)合開展集中收網(wǎng)行動,抓獲涉案嫌疑人60人,搗毀虛開窩點25個,鏟除注冊空殼公司團伙3個、倒賣發(fā)票中介團伙5個、虛開團伙16個,涉案票據(jù)價稅合計約53.6億余元,實現(xiàn)了對本市虛開發(fā)票產(chǎn)業(yè)全鏈條打擊。

案例五:李某虛開電子普通發(fā)票案

2021年5月,北京警稅聯(lián)合,創(chuàng)新戰(zhàn)法,運用稅務(wù)視頻指揮系統(tǒng)等信息技術(shù)手段,僅用27天便破獲一起電子普票虛開案,抓捕犯罪嫌疑人25名。經(jīng)查,以嫌疑人李某為核心的虛開團伙同時注冊多家商貿(mào)公司,虛抵液化氣發(fā)票、虛開運輸發(fā)票,涉案虛開金額120余億元,其中虛開電子普通發(fā)票54份,虛開金額68萬元,為北京首起破獲的電子普通發(fā)票虛開案。

案例六:單某利用黃金變票虛開案

2019年7月,經(jīng)北京警稅雙方聯(lián)合研判和查辦,成功破獲單某利用黃金變票虛開案,抓捕犯罪嫌疑人4名。經(jīng)查,該團伙以“黃金”為進項,通過票貨分離和變票手段向下游企業(yè)虛開增值稅專用發(fā)票,涉案發(fā)票994張,金額9.55億元,稅額1.24億元。

案例七:虛開機動車發(fā)票案

2021年6月,北京警稅雙方對車購稅黑中介進行了集中整治打擊,抓捕騙取車購稅犯罪嫌疑人28名。經(jīng)查,部分汽車銷售人員、黑中介、虛開發(fā)票團伙相勾連,偽造相關(guān)單據(jù),虛開機動車發(fā)票,騙取車輛購置稅款。初步統(tǒng)計,涉及銷售企業(yè)72家,車購稅款845萬元。經(jīng)警稅雙方有效推動和高壓打擊,現(xiàn)已挽回稅款損失520余萬元。

案例八:吳某某騙取出口退稅案

2019年1月,北京警稅雙方成功破獲吳某某騙稅案,抓捕犯罪嫌疑人9名。經(jīng)查,近年來以吳某某等為核心的出口騙稅團伙,利用其掌控的廈門某公司為平臺,取得虛開增值稅專用發(fā)票,然后與北京某公司簽訂虛假手機購銷合同,采取“買單配票”的形式騙取出口退稅。該案涉及虛假出口合同109份,出口退稅發(fā)票756份,金額6785萬元,稅款1153萬元。

案例九:張某盼煤炭變票虛開案

2019年8月,北京警稅聯(lián)合破獲張某盼煤炭變票虛開案,抓捕犯罪嫌疑人3名。該團伙人員少、虛開數(shù)額大、作案手法隱秘,警稅聯(lián)合專案組歷時兩年,輾轉(zhuǎn)遼寧、山東、西藏等10余省市,行程上萬公里,取證9萬余份,成功打掉該虛開團伙。經(jīng)查,該團伙在全國多省市虛假注冊空殼公司,虛開煤炭發(fā)票,涉案金額43億元。 

記者從國家稅務(wù)總局了解到,2018年8月以來,稅務(wù)總局聯(lián)合公安部、海關(guān)總署、人民銀行組織開展了打擊虛開騙稅違法犯罪專項行動,查辦了一批大案要案,為國家挽回了巨額稅款損失。今年上半年,共檢查涉嫌虛開騙稅企業(yè)7.21萬戶,配合公安機關(guān)對3728名犯罪嫌疑人采取強制措施,另有1085名犯罪嫌疑人在專項行動的震懾下主動投案自首,有效遏制了虛開騙稅的猖獗勢頭,有力維護了法治、公平的稅收營商環(huán)境。

專項行動開展以來,北京稅務(wù)、公安、海關(guān)、人民銀行營業(yè)管理部四部門把打擊虛開騙稅作為深化“放管服”改革、服務(wù)首都“六穩(wěn)”“六保”工作的重要舉措,聚焦打擊虛開“假企業(yè)”、騙稅“假出口”、騙取稅收優(yōu)惠“假申報”,緊密協(xié)作,創(chuàng)新戰(zhàn)法,形成了“案源先導(dǎo)、統(tǒng)一研判、共享信息、集中部署”的工作模式,實現(xiàn)了跨部門要素的集成利用和資源的優(yōu)化配置,攜手凈化首都營商環(huán)境,維護國家經(jīng)濟秩序和稅收安全。

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