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基金從業(yè)《基金法律法規(guī)》知識點:對公開募集基金信息披露監(jiān)管

來源: 正保會計網(wǎng)校論壇 編輯: 2016/06/08 16:54:14 字體:

(一)對基金信息披露的要求

基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)依法披露基金信息,并保證所披露信息的真實性、準(zhǔn)確性和完整性?;鹦畔⑴读x務(wù)人應(yīng)當(dāng)確保應(yīng)予披露的基金信息在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內(nèi)披露,并保證投資人能夠按照基金合同約定的時間和方式查閱或者復(fù)制公開披露的信息資料。

(二)基金信息披露的內(nèi)容

公開披露的基金信息包括:

①基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議

②基金募集情況

③基金份額上市交易公告書

④基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值

⑤基金份額申購、贖回價格

⑥基金財產(chǎn)的資產(chǎn)組合季度報告、財務(wù)會計報告及中期和年度基金報告

⑦臨時報告

⑧基金份額持有人大會決議

⑨基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動

⑩涉及基金財產(chǎn)、基金管理業(yè)務(wù)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟或者仲裁

?中國證監(jiān)會規(guī)定應(yīng)予披露的其他信息

(三)基金信息披露的禁止行為

公開披露基金信息,不得有下列行為:

①虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏

②對證券投資業(yè)績進行預(yù)測

③違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失

④詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構(gòu)

⑤法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他行為

2016年6月18日將要舉行基金從業(yè)資格考試第三次預(yù)約考試,為了幫助大家更好地學(xué)習(xí)基金從業(yè),正保會計網(wǎng)校為大家整理了基金從業(yè)《法律法規(guī)職業(yè)道德與業(yè)務(wù)規(guī)范》相關(guān)知識點,祝大家順利通過基金從業(yè)考試!

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