新用戶掃碼下載
掃碼下載APP
及時(shí)接收最新考試資訊及
備考信息
2014中級會(huì)計(jì)師考試《經(jīng)濟(jì)法》知識(shí)點(diǎn)：證券法律制度概述
2014年中級會(huì)計(jì)職稱備考已經(jīng)開始，為了幫助參加2014年中級會(huì)計(jì)職稱考試的學(xué)員鞏固基礎(chǔ)知識(shí)，提高備考效果，正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校精心為大家整理了中級會(huì)計(jì)職稱考試各科目知識(shí)點(diǎn)，希望對廣大考生有所幫助。
證券法律制度概述
1.證券的分類：
我國證券市場上流通的證券種類主要有股票、債券、投資基金份額、認(rèn)股權(quán)證和期貨等。
2.證券市場的分類：依據(jù)證券市場的功能：
（1）發(fā)行市場（一級市場）：發(fā)行新證券的市場（公司→投資者）
（2）流通市場（二級市場）：對已發(fā)行的證券進(jìn)行買賣、交易的市場（投資者→投資者）
3.證券市場的主體：
包括證券發(fā)行人、投資者、中介機(jī)構(gòu)（包括證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券公司、財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)、資信評級機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等）、交易場所以及自律性組織（如證券業(yè)協(xié)會(huì)、交易所協(xié)會(huì)）和監(jiān)管機(jī)構(gòu)（中國證監(jiān)會(huì)）等
4.證券活動(dòng)和證券管理原則
（1）公開、公平、公正原則；
（2）自愿、有償、誠實(shí)信用原則；
（3）守法原則；
（4）證券業(yè)與其他金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理原則；
（5）保護(hù)投資者的合法權(quán)益原則；
（6）監(jiān)督管理與自律管理相結(jié)合原則。
推薦閱讀
相關(guān)資訊
新用戶掃碼下載
京公網(wǎng)安備 11010802044457號