2014證券從業(yè)《證券發(fā)行與承銷》第九章：證券公司債券的發(fā)行與承銷

　　2014年證券從業(yè)備考已經(jīng)開(kāi)始，為了幫助參加2014年證券從業(yè)資格考試的學(xué)員鞏固知識(shí)，提高備考效果，正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校學(xué)員為大家分享了證券從業(yè)資格考試《證券發(fā)行與承銷》知識(shí)點(diǎn)，希望對(duì)廣大考生有所幫助。

證券從業(yè)《債券的發(fā)行與承銷》第九章知識(shí)點(diǎn)二十三  

　　知識(shí)點(diǎn)二十三：證券公司債券的發(fā)行與承銷

　　根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)于2003年8月30日發(fā)布、2004年10月15日修訂的《證券公司債券管理暫行辦法》的規(guī)定，證券公司債券是指證券公司依法發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。《證券公司債券管理暫行辦法》特別強(qiáng)調(diào)，其所指的證券公司債券不包括證券公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券和次級(jí)債券。中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法對(duì)證券公司債券的發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為進(jìn)行監(jiān)督管理。證券公司發(fā)行債券須報(bào)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自發(fā)行或變相發(fā)行。證券公司債券經(jīng)批準(zhǔn)可以向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行，也可以向合格投資者定向發(fā)行。定向發(fā)行的債券不得公開(kāi)發(fā)行或者變相公開(kāi)發(fā)行。

　　為進(jìn)一步發(fā)展貨幣市場(chǎng)，拓寬證券公司融資渠道，經(jīng)商中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)，中國(guó)人民銀行還制定了《證券公司短期融資券管理辦法》。證券公司短期融資券是指證券公司以短期融資為目的，在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的金融債券。

　　截至2011年年底，證券公司發(fā)行的長(zhǎng)期債券存量為15億元，而其發(fā)行的短期融資券均已到期兌付完畢，目前存量為零。發(fā)行債券的證券公司（以下簡(jiǎn)稱“發(fā)行人”）應(yīng)當(dāng)制定到期還本付息的有效措施，保護(hù)債券持有人的合法權(quán)益。

　　1.《證券公司債券管理暫行辦法》：證券公司債券是指證券公司依法發(fā)行的，約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。證券公司的債券是不包括證券公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券和次級(jí)債券等。

　　2.證券公司債券的管理由中國(guó)證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)管理。

　　3.證券公司債券的發(fā)行方式：

　?。?）向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行；

　?。?）向合格的投資者定向發(fā)行。

　　4.《證券公司短期融資券管理辦法》：證券公司短期融資券是指證券公司以短期融資為目的，在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的金融債券。

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